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Essen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011

BILANZ

AKTIVA

PASSIVA

ANHANG

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft gemäß § 267 (1) HGB auf. Von den größenabhängigen Erleichterungen gem. §§ 274a, 276 S. 2, 288 S. 1, 326 S. 2 HGB wurde teilweise Gebrauch gemacht. Insbesondere wurde auf die Aufstellung eines Lageberichtes verzichtet. Der Jahresabschluss wurde auf Basis des Handelsgesetzbuches (HGB), den ergänzenden Vorschriften des GmbH-Gesetzes und des Gesellschaftsvertrages aufgestellt.

Der Jahresabschluss vermittelt ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage (§ 264 (2) HGB). Eine gesonderte Gliederung der Bilanz oder Gewinn- und Verlustrechnung nach § 265 (4) HGB war nicht erforderlich. Die Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung sind mit den Vorjahresbeträgen vergleichbar. Anpassungen nach § 265 (2) HGB sowie Zusammenfassungen nach § 265 (7) Nr. 2 HGB wurden nicht vorgenommen. Der Jahresabschluss wurde nach den Vorschriften des Bilanzrechtsmodernisierungsgesetzes (BilMoG) aufgestellt.

II. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Der Jahresabschluss ist nach den gesetzlichen Vorschriften des Handelsgesetzbuches und den ergänzenden Vorschriften des GmbH-Gesetzes aufgestellt. Die Bewertung der Aktiva und Passiva trägt allen erkennbaren Risiken nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung Rechnung.

In Übereinstimmung des gesetzlichen Wahlrechtes entspricht der Aufbau der Gewinn- und Verlustrechnung dem System des Gesamtkostenverfahrens.

Immaterielle Vermögensgegenstände

Die immateriellen Vermögensgegenstände sind zu Anschaffungskosten bewertet und werden planmäßig linear über die voraussichtliche Nutzungsdauer abgeschrieben.

Das Sachanlagevermögen ist mit den Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und soweit nutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände und entsprechend den steuerlichen Vorschriften vorgenommen.

Bei Wirtschaftsgütern mit Einzelanschaffungskosten in Höhe von > 150 - 1.000 EUR werden diese entsprechend § 6 (2a) Einkommensteuergesetz in einem Sammelposten zusammengefasst und die Anschaffungskosten über einen Zeitraum von fünf Jahren verteilt.

Umlaufvermögen

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennwert bewertet.

Rückstellungen / Verbindlichkeiten

Im Hinblick auf die bestehenden Verlustvorträge waren Rückstellungen für Steuern vom Einkommen und Ertrag nicht zu bilden.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten.

Verbindlichkeiten sind mit dem Rückzahlungsbetrag bewertet.

III. Angaben zur Bilanz

Zusammensetzung des Anlagevermögens zum 31.12.2011:

Unfertige Leistungen

Die bilanzierten unfertigen Leistungen betreffen zum Bilanzstichtag bestehende Kundenaufträge, die in 2011 bearbeitet wurden, die aber erst in 2012 abgerechnet wurden. Die Bewertung der unfertigen Leistungen erfolgte zu Herstellungskosten.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen teilen sich wie folgt auf:

Eigenkapital

Das Stammkapital der Gesellschaft beläuft sich auf 25.000,00 EUR Die Einlagen sind in voller Höhe erbracht.

Zur Stärkung der Eigenkapitalstruktur waren von den Gesellschaftern insgesamt 644.780,00 EUR in die Kapitalrücklage eingestellt worden.

Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen insbesondere Kosten für die Überlassung von Fremdkapital sowie die Kosten des Jahresabschlusses 2011.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten teilen sich wie folgt auf:

Die Gesellschafter haben für die Verbindlichkeiten der Gesellschaft in Höhe von 108.500,00 EUR den Rangrücktritt erklärt.

IV. Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Aufgrund des angefallenen Jahresfehlbetrages sind Steuern von Einkommen und Ertrag nicht angefallen.

V. Sonstige Angaben

Haftungsverhältnisse aus nicht bilanzierten Verbindlichkeiten gemäß 251 HGB

Die Gesellschaft hat folgende Verbindlichkeiten:

- Begebung und Übertragung von Wechseln: 0 EUR

- Wechsel- und Scheckbürgschaften: 0 EUR

- Gewährleistungsverträgen: 0 EUR

Benennung der Organmitglieder zum 31.12.2011

Geschäftsführer: Frau Karin Freislederer, Essen

Herr Bernd Schürenberg, Essen

Durchschnittliche Mitarbeiterzahl

In 2011 beschäftigte die Gesellschaft im Durchschnitt 23 Mitarbeiter.

VI. Ergänzende Angaben

Der Jahresüberschuss des Geschäftsjahres 2011 wird mit den bestehenden Verlustvorträgen verrechnet.

Essen, 29. März 2012

(K. Freislederer)

(B. Schürenberg)

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 30.03.2012