Dipl.-Ing. Lockemann GmbH

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Werdohl

Jahresabschluss zum 30. Juni 2011

BILANZ zum 30. Juni 2011

AKTIVA

ANHANG FÜR DAS GESCHÄFTSJAHR 2010/2011

I. Allgemeine Angaben

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft i. S. d. § 267 Abs. 1 HGB.

Der Jahresabschluss wurde nach handelsrechtlichen Vorschriften (§§ 238 - 288 HGB in der Fassung des Bilanzrechtsmodernisierungsgesetzes - BilMoG) aufgestellt. Steuerrechtliche Abweichungen erfolgen - sofern zwingend erforderlich bzw. in Ausübung eines steuerrechtlichen Wahlrechts - in einer Überleitung zum steuerrechtlichen Jahresergebnis.

Da der Ausweis der Rückstellung für Pensionen und des zugehörigen Rückdeckunqsaktivwertes gemäß § 246 Abs. 2 Satz 2 Halbsatz 1 HGB saldiert vorzunehmen ist, wurde der Vorjahresausweis angepasst (§ 265 Abs. 1 und 2 HGB). Dasselbe gilt für die mit diesen Bilanzpositionen im Zusammenhang stehenden Aufwendungen und Erträge.

Der Ausweis des eingeforderten gezeichneten Kapitals erfolgte gemäß § 272 HGB durch Absetzung der nicht eingeforderten ausstehenden Einlagen vom gezeichneten Kapital. Der Vorjahresausweis wurde angepasst (§ 265 Abs. 1 und 2 HGB).

II. Angaben zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Für die Erstellung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung waren die nachfolgenden, wesentlichen Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend (§ 284 Abs. 2 Nr. 1 HGB):

III. Angaben zu den Eröffnungsbilanzwerten gemäß BilMoG

Folgende Bilanzierungs- bzw. Bewertungsänderungen waren aufgrund der Übergangsvorschriften der Art. 66 und 67 EGHGB (Einführungsgesetz zum Handelsgesetzbuch) zum 01.07.2010 verpflichtend oder in Ausübung eines Wahlrechts vorzunehmen:

IV. Angaben zur Bilanz

IV. Angaben zur Bilanz

Restlaufzeiten und Besicherungen der Verbindlichkeiten zeigt der folgende verkürzte Verbindlichkeitenspiegel (§ 285 Nr. 1 HGB):

Der Gesamtbetrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren beträgt EUR 5.112,92 (Vorjahr: EUR 5.112,92). Der Gesamtbetrag der besicherten Verbindlichkeiten beträgt EUR 0,00 (Vorjahr: EUR 0,00).

V. Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

(nicht offenlegungspflichtig)

VI. Sonstige Angaben

Geschäftsführer ist Herr Reiner Lockemann, Kierspe (§ 285 Nr. 10 HGB).

Gegenüber dem Gesellschafter-Geschäftsführer Herrn Reiner Lockemann besteht zum Bilanzstichtag eine Forderung aufgrund eines Verrechnungskontos in Höhe von EUR 90.386,09, das mit 2,12 % per anno vom durchschnittlich gebundenen Kapital im Soll und im Haben verzinst wurde (§ 285 Satz 1Nr. 9 Buchst. c) HGB). Haftungsverhältnisse zu Gunsten des Geschäftsführers bestehen nicht.

Hinsichtlich der Angabe des Anteilsbesitzes (§ 285 Nr. 11 u. 11a HGB) berufen wir uns auf § 286 Abs. 3 Satz 1 Nr. 2 HGB (Schutzklausel) (§ 286 Abs. 3 Satz 3 HGB).