Portfolio Neukirchen S GmbH

Portfolio Neukirchen S GmbH

Köln

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2017 bis zum 31.12.2017

Bilanz zum 31. Dezember 2017

Portfolio Neukirchen S GmbH, Köln

AKTIVA

Gewinn- und Verlustrechnung vom 01.01.2017 bis 31.12.2017

Portfolio Neukirchen S GmbH, Köln

Anhang

Portfolio Neukirchen S GmbH, Köln

1 Allgemeine Angaben

Die Portfolio Neukirchen S GmbH ist eine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 264 HGB. Die Vorschriften der § 264 HGB ff. finden Anwendung. Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.

Die Gesellschaft ist nach den Umschreibungen der Größenklassen des § 267 HGB eine "kleinste Kapitalgesellschaft" im Sinne des § 267 a Abs. 1 HGB.

Die Bilanz ist nach den Vorschriften des § 266 HGB gegliedert.

Zum 31. Dezember 2017 ist die Portfolio Neukirchen S GmbH mit TEUR 501 bilanziell überschuldet. Zur Vermeidung der insolvenzrechtlichen Folgen einer bilanziellen Überschuldung der Gesellschaft hat die Peach Property Group (Deutschland) AG, Köln, die ein Darlehen in Höhe von TEUR 1.913 an die Portfolio Neukirchen S GmbH gegeben hat, einen Rangrücktritt in Höhe von TEUR 530 erklärt.

2 Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Der Jahresabschluss der Gesellschaft wurde auf der Grundlage der Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt. Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden bleiben gegenüber dem Vorjahr unverändert. Im Einzelnen waren dies folgende Grundsätze und Methoden:

Anlagevermögen

Das erworbene Grundstück und die Bauten sowie entstandenen Nebenkosten wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellkosten oder dem niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt.

Forderungen aus Lieferungen und Leistungen

Die Bewertung der Forderungen aus Lieferungen und Leistungen erfolgte grundsätzlich zum Nennwert unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken. Alle Forderungen aus Lieferungen und Leistungen haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Sonstige Vermögensgegenstände

Die Bewertung der sonstigen Vermögensgegenstände erfolgte grundsätzlich zum Nennwert unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken. Alle sonstigen Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Guthaben bei Kreditinstituten

Flüssige Mittel sind zum Nennwert angesetzt.

Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen sind so bemessen, dass sämtliche erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen berücksichtigt sind. Die Bewertung erfolgt jeweils in Höhe des Erfüllungsbetrags, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung erforderlich ist, um zukünftige Zahlungsverpflichtungen abzudecken. Zukünftige Preis- und Kostensteigerungen werden berücksichtigt, sofern ausreichende objektive Hinweise für deren Eintritt vorliegen.

Verbindlichkeiten

Die Bewertung der Verbindlichkeiten erfolgte in Höhe des Erfüllungsbetrags.

3 Angaben und Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz sowie zur Gewinn- und Verlustrechnung

3.1 Verwendung des Ergebnisses

Der Jahresfehlbetrag 2017 wird auf neue Rechnung vorgetragen.

3.2 Verbuchung von Nebenkosten

Die erhaltenen Nebenkostenvorauszahlungen werden nicht als Erlöse in der Gewinn- und Verlustrechnung ausgewiesen, sondern unter erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen. Umlagefähige Aufwendungen werden nicht unter Materialaufwendungen in der Gewinn- und Verlustrechnung ausgewiesen, sondern unter Forderungen aus Lieferungen und Leistungen.

Forderungen aus Lieferungen und Leistungen:

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen enthalten offene Mietforderungen von EUR 15.895,63 (Vorjahr EUR 29.897,09). Davon wurden EUR 7.533,50 (Vorjahr EUR 18.289,40) wertberichtigt. Des Weiteren sind hier Forderungen aus umlagefähigen Nebenkosten von EUR 97.335,61 (Vorjahr EUR 151.128,16) enthalten.

Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen:

Die erhaltenen Anzahlungen auf Bestellungen von EUR 97.306,24 (Vorjahr EUR 94.490,58) beinhalten die erhaltenen Nebenkostenvorauszahlungen für Betriebs- und Heizkosten.

Umsatzerlöse:

Die Umsatzerlöse beinhalten hauptsächlich die Erlöse aus der Vermietung der Renditeliegenschaft und umfasst die Sollmieten ohne Nebenkosten von EUR 168.986,19 (Vorjahr EUR 167.557,07) abzüglich der Erlösminderung aufgrund von Leerstand von EUR 10.371,83 (Vorjahr EUR 16.580,00). Des Weiteren enthält die Position Erlöse aus im Berichtsjahr erfolgter Nebenkostenabrechnung des Vorjahres von EUR 1.632,69 (Vorjahr EUR 33.077,51).

Materialaufwand:

Die Position Materialaufwand beinhaltet die Leerstandskosten sowie nicht umlagefähigen Aufwendungen aus der Vermietung der Renditeliegenschaft. In dem Betrag enthalten sind ebenfalls die Aufwendungen aus der Nebenkostenabrechnung 2016 sowie CAPEX Aufwendungen von EUR 78.879,19 (Vorjahr 0,00).

4 Sonstige Pflichtangaben

4.1 Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern

Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern bestanden zum Bilanzstichtag in Höhe von EUR 1.925.850,57 (Vorjahr EUR 1.790.813,72).

4.2 Angabe der Namen der Mitglieder des Geschäftsführungsorgans

Deren Geschäftsführer war während des Berichtszeitraums:

4.3 Angabe zum Einbezug in den Konzernabschluss Mutterunternehmen

Der Jahresabschluss der Portfolio Neukirchen S GmbH wird in den Konzernabschluss des obersten Mutterunternehmens, der Peach Property Group AG Zürich / Schweiz einbezogen. Der Konzernabschluss der Peach Property Group AG wird nach seiner Aufstellung zum 31. Dezember eines Jahres an deren Sitz in Zürich (Neptunstraße 92,8032 Zürich, Schweiz; eingetragen im Handelsregister von Zürich unter der Firmennummer CHE-101.066.456) veröffentlicht und ist über die Internetseite der Muttergesellschaft zugänglich.