hotmatics GmbH

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Hamburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2017 bis zum 31.12.2017

Bilanz

Anhang

Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss der Hotmatics GmbH, Hamburg (Amtsgericht Hamburg HRB 111847) wurde nach den Vorschriften der §§242 ff. HGB unter Beachtung der ergänzenden Bestimmungen für Kapitalgesellschaften (§§264 ff. HGB) in der Fassung des BilRUG sowie den Vorschriften des GmbHG aufgestellt.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren gegliedert.

Nach den in §267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Das Anlagevermögen wird zu Anschaffungskosten einschließlich Nebenkosten oder Herstellungskosten (gem. §255 Abs. 2 bis 3 HGB) bilanziert.

Die immateriellen Vermögensgegenstände werden zu Anschaffungskosten, vermindert um lineare Abschreibungen (bei einer betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer von bis zu vier Jahren) bewertet. Selbst erstellte immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens werden nicht aktiviert.

Die Sachanlagen wurden zu Anschaffungskosten vermindert um planmäßige Abschreibungen (Nutzungsdauern zwischen 3 und 13 Jahren) angesetzt.

Vermögensgegenstände mit einem Wert von EUR 150,00 bis EUR 1.000,00 wurden in einen Sammelposten mit Poolabschreibung über 5 Jahre eingestellt.

Das Finanzanlagevermögen wird zu Anschaffungskosten bilanziert. Liegt der beizulegende Zeitwert zum Bilanzstichtag unter den Anschaffungskosten, wird auf diesen Wert abgeschrieben. Eine Wertaufholung wird vorgenommen, wenn der beizulegende Zeitwert am Bilanzstichtag über dem des Vorjahres anzusetzen ist. Es sind keine Finanzinstrumente mit einem Ansatz über dem beizulegenden Zeitwert bilanziert.

Geleistete Anzahlungen werden mit den Nennbeträgen angesetzt.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenständen werden grundsätzlich mit den Nennwerten bilanziert. Erkennbare Einzelrisiken werden durch Einzelwertberichtigungen berücksichtigt. Dem allgemeinen Kreditrisiko bei den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wird zusätzlich durch eine ausreichend bemessene Pauschalwertberichtigung Rechnung getragen. Im Berichtsjahr wurden Wertberichtigungen von EUR 0,00 vorgenommen.

Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

Kassenbestände und Bankguthaben werden jeweils zum Nennwert angesetzt.

In den Rechnungsabgrenzungsposten ist ein Disagio von EUR 0,00 enthalten.

Das Stammkapital beträgt EUR 25.000,00, die ausstehenden Einlagen EUR 0,00.

Steuerrückstellungen und sonstige Rückstellungen werden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages passiviert und haben sämtlich eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

Die Verbindlichkeiten werden mit den Erfüllungsbeträgen angesetzt. Davon haben EUR171.151,00 eine Restlaufzeit von mehr als einem, aber weniger als 5 Jahren. Die übrigen Verbindlichkeiten haben sämtlich eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

Innerhalb der sonstigen betrieblichen Erträge und sonstigen betrieblichen Aufwendungen sind außergewöhnliche Erträge bzw. außergewöhnliche Aufwendungen enthalten. Zum einen betrifft dies die Veräußerung einer langjährigen Beteiligung zum Nennwert mit EUR17.500,00. Zum anderen wurde der Firma ein Pkw entwendet, welcher zur langfristigen Vermietung bestimmt war. Der Restbuchtwert betrug EUR71.499,00. Der Pkw war zum Neuwert versichert, die Entwendung erfolgte innerhalb der ersten 12 Monate des Besitzes. Die Erträge aus Versicherungsentschädigung wurde in Höhe des Restbuchwertes bewertet. Es besteht ein Rechtsstreit mit der Versicherung, die Gesellschafter bewerten die Versicherungserstattung als werthaltig. Der Pkw ist finanziert, das Darlehen beläuft sich zum Bilanzstichtag auf EUR 69.619,93.

Ergänzende Angaben

Im Geschäftsjahr wurden durchschnittlich 1,5 Arbeitnehmer beschäftigt.

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende Personen geführt.

Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern und deren nahestehenden Personen

Die Verbindlichkeiten gegen Gesellschafter betragen EUR 48.528,37 aus laufender Verrechnung. Eine Verzinsung erfolgt nach der Zinsstaffelmethode mit 2,3%.

Ergebnisverwendung

Der Jahresabschluss wurde unter Berücksichtigung der von der Geschäftsführung vorgeschlagenen Gewinnverwendung aufgestellt: Vortrag auf neue Rechnung.

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am 4.2.2019.