VICAREDOC eG

VICAREDOC eG

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2021 bis zum 31.12.2021

BILANZ

AKTIVA

PASSIVA

ANHANG

VICAREDOC eG, Berlin

Anhang für das Geschäftsjahr 2021

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss der VICAREDOC eG, eingetragen beim Amtsgericht Berlin Charlottenburg unter GnR 797 B, zum 31.12.2021 wurde auf der Grundlage der Gliederungs-, Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften der §§ 238 ff. HGB i.V.m. den besonderen Vorschriften für Kapitalgesell­schaften gemäß §§ 264 ff. HGB in der Fassung des BilRUG sowie unter Beachtung der Satzung und der ergänzenden Vorschriften des GenG aufgestellt.

Der Jahresabschluss wurde entsprechend den Gliederungsvorschriften der §§ 266 ff. HGB aufge­stellt.

Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesell­schaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB auf. Größenabhängige Erleichterungen für kleine Kapitalgesell­schaften gem. § 288 HGB werden für das Geschäftsjahr 2021 teilweise in Anspruch genommen.

Ein Lagebericht wird in Anwendung des Wahlrechtes nach § 264 Abs. 1 Satz 4 HGB nicht aufge­stellt.

Sofern Angaben wahlweise in der Bilanz oder im Anhang gemacht werden können, wurde in der Regel der Vermerk im Anhang gewählt.

II. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bilanzierungsmethoden

Der vorliegende Jahresabschluss ist nach den für kleine Kapitalgesellschaften geltenden Vorschrif­ten des Handelsgesetzbuches und den ergänzenden Vorschriften des GenG aufgestellt.

Im Jahresabschluss sind sämtliche Vermögensgegenstände, Schulden, Rechnungsabgrenzungspos­ten, Aufwendungen und Erträge enthalten, soweit gesetzlich nichts anderes bestimmt ist. Die Pos­ten der Aktivseite sind nicht mit Posten der Passivseite, Aufwendungen nicht mit Erträgen ver­rechnet worden.

Bewertungsmethoden

Die Wertansätze der Eröffnungsbilanz des Geschäftsjahres stimmen mit denen der Schlussbilanz des vorangegangenen Geschäftsjahres überein. Bei der Bewertung wurde von der Fortführung des Unternehmens ausgegangen. Die Vermögensgegenstände und Schulden wurden einzeln bewertet.

Es ist vorsichtig bewertet worden, namentlich sind alle vorhersehbaren Risiken und Verluste, die bis zum Abschlussstichtag entstanden sind, berücksichtigt worden, selbst wenn diese erst zwischen Abschlussstichtag und der Aufstellung des Jahresabschlusses bekannt geworden sind.

Gewinne sind nur berücksichtigt worden, wenn sie bis zum Abschlussstichtag realisiert wurden. Aufwendungen und Erträge des Geschäftsjahres sind unabhängig vom Zeitpunkt der Zahlung berücksichtigt worden.

Einzelne Posten wurden wie folgt bewertet:

Die Anteile an verbundenen Unternehmen mit den Anschaffungskosten.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände wurden grundsätzlich mit dem Nennbetrag angesetzt.

Der Kassenbestand und die Guthaben bei Kreditinstituten sind mit dem Nennwert angesetzt.

Der aktive Rechnungsabgrenzungsposten umfasst gemäß § 250 Abs. 1 HGB Ausgaben vor dem Abschlussstichtag, die Aufwand für einen bestimmten Zeitraum nach dem Abschlussstichtag darstellen.

Das Geschäftsguthaben der Mitglieder ist mit dem Nennwert angesetzt.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflich­tungen. Die Bewertung erfolgt jeweils in Höhe des Erfüllungsbetrags, der nach vernünftiger kauf­männischer Beurteilung erforderlich ist, um zukünftige Zahlungsverpflichtungen abzudecken. Zu­künftige Preis- und Kostensteigerungen werden berücksichtigt, sofern ausreichende objektive Hin­weise für deren Eintritt vorliegen. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden gemäß § 253 Abs. 2 HGB mit dem ihrer Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen sieben Geschäftsjahre abgezinst.

Die Verbindlichkeiten wurden zu ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt. Sofern die Tageswerte über den Erfüllungsbeträgen lagen, wurden die Verbindlichkeiten zum höheren Tageswert angesetzt.

III. Angaben zur Bilanz

1. Anteile an verbundenen Unternehmen

Die Genossenschaft hält sämtliche Anteile am Stammkapital von 25.000,- € an der Vicaredirekt GmbH, Berlin. Eingezahlt wurde bis zum Stichtag 31.12.2021 die Hälfte des Stammkapitals (12.500,- €).

2. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und die sonstigen Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

Die sonstigen Vermögensgegenstände berücksichtigen unter anderem die errechneten Erstattungen an Gewerbe- und Körperschaftsteuer für das Geschäftsjahr 2021.

3. Aktive Rechnungsabgrenzungsposten

Der aktive Rechnungsabgrenzungsposten beinhaltet im Wesentlichen die Abgrenzung von im Voraus bezahlter Versicherungsbeiträge für Leistungen des Folgejahres.

4. Ergebnisverwendung

Aufgrund des Jahresfehlbetrags 2021 wird kein Betrag in die gesetzliche Rücklage für das Geschäftsjahr eingestellt.

5. Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen betreffen die Aufwendungen für die Erstellung von Jahresabschluss und Steuererklärungen, die Aufwendungen für die Prüfung durch den Genossenschaftsverband, sowie für die Offenlegung des Jahresabschlusses. Ferner sind angemessene Beträge für die Kosten der gesetzlichen Aufbewahrungspflichten enthalten.

6. Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten sind mit ihren jeweiligen Erfüllungsbeträgen passiviert und haben alle eine Restlaufzeit von weniger als einem Jahr.

7. Haftungsverhältnisse

Zum Abschlussstichtag bestehen keine Haftungsverhältnisse gemäß § 251 HGB. Materielle Verpflichtungen bestanden zum Abschlussstichtag nicht.

8. Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Mit der gVisio UG (haftungsbe­schränkt) wurde am 05.10.2016 ein Dienstleistungsvertrag für den Zeitraum vom 01.10.2016 bis zum 30.09.2021 abgeschlossen. Für Einzelheiten wird auf den Vertrag verwiesen.

IV. Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB auf­gestellt.

Die Umsatzerlöse betrugen im Geschäftsjahr insgesamt 1,311 Mio. € und entfallen alle auf das Inland.

Die Steuern vom Einkommen und vom Ertrag betreffen das Geschäftsjahr 2021.

V. Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Beim Jahresabschluss konnten die bisher angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im Wesentlichen übernommen werden. Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht statt.

VI. Sonstige Pflichtangaben

Die Gesellschaft beschäftigte einen Mitarbeiter.

Zum Abschlussstichtag bestehen Forderungen gegen Mitglieder des Vorstandes bzw. gegen Mitglieder des Aufsichtsrates in Höhe von 0,- €. Es bestehen Verbindlichkeiten gegenüber Mitgliedern des Vorstandes oder gegenüber Mitgliedern des Aufsichtsrates in Höhe von 450,- €.

Anzahl der Genossenschaftsmitglieder:

Die Anzahl der Genossenschaftsmitglieder hat sich während des Geschäftsjahres wie folgt verändert:

Name der Mitglieder des Vorstandes:

Hr. Dr. Nicolai Schäfer, Arzt

Fr. Sibylle Bick, exam. Krankenschwester

Name der Mitglieder des Aufsichtsrats:

Hr. Markus Nitschke, Arzt - Vorsitzender

Fr. Lea Su-Cien Bunjamin, Kauffrau

Hr. Hartmut Voigt, Steuerberater

Angaben zum Geschäftsguthaben und den Haftsummen der Mitglieder:

In der Satzung vom 24.01.2016 wurde die Höhe eines Geschäftsanteils von 500,- € festgelegt. Eine Nachschusspflicht ist vertraglich ausgeschlossen. Die Geschäftsguthaben der verbleibenden Mitglieder belaufen sich im Geschäftsjahr 2021 auf 36.000,- € (Vorjahr 35.500,- €), davon waren zum Stichtag 500,- € (Vorjahr: 500,- €) nicht eingezahlt.

Angaben zum zuständigen Prüfungsverband:

Genossenschaftsverband - Verband der Regionen e.V.

Wismarsche Straße 302 in 19055 Schwerin

Durchgeführte Prüfung:

Der Genossenschaftsverband hat die Prüfung gemäß § 53 Abs.1 GenG für den Zeitraum vom 26. Oktober 2018 bis zum 12. November 2021 durchgeführt. Bei der Prüfung wurden keine Tatsachen festgestellt, die den Bestand der Genossenschaft gefährden oder ihre Entwicklung wesentlich beeinträchtigen können.

Für weitere Einzelheiten wird auf den Prüfungsbericht vom 19.11.2021 verwiesen.

Rechtliche und steuerliche Verhältnisse

Im Zeitpunkt der Jahresabschlusserstellung liegen die Veranlagungen bis einschließlich 2018 vor. Die Bescheide ergingen nicht unter dem Vorbehalt der Nachprüfung gem. § 164 Abs. 1 AO, mit Ausnahme des Bescheids zur Umsatzsteuer.

Die Offenlegung des Jahresabschlusses zum 31. Dezember 2020 im elektronischen Bundesanzeiger ist erfolgt.

Ergebnisverwendung:

Der Jahresfehlbetrag 2021 beträgt 2.440,22 €. Unter Berücksichtigung des Gewinnvortrags i.H.v. 25.706,72 € ergibt sich für das Geschäftsjahr 2021 ein Bilanzgewinn von 23.266,50 €.

Berlin, den 15. Mai 2022

Der Vorstand

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Hr. Dr. Nicolai Schäfer, Arzt Fr. Sibylle Bick, exam. Krankenschwester

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 15. Mai 2022