Business
Call & Fly Reisebüro van Stephaudt GmbH
Geldern
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2011
EUR |
31.12.2010
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
54.807,34 |
67.811,34 |
| I.
Sachanlagen |
52.890,00 |
65.894,00 |
| II.
Finanzanlagen |
1.917,34 |
1.917,34 |
| B.
Umlaufvermögen |
123.589,40 |
149.773,95 |
| I.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
122.328,00 |
118.466,74 |
| II.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
1.261,40 |
31.307,21 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
650,00 |
650,00 |
| D.
nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag |
61.989,80 |
67.962,39 |
| Bilanzsumme,
Summe Aktiva |
241.036,54 |
286.197,68 |
Passiva
|
|
31.12.2011
EUR |
31.12.2010
EUR |
| A.
Eigenkapital |
0,00 |
0,00 |
| I.
gezeichnetes Kapital |
25.000,00 |
25.000,00 |
| II.
Verlustvortrag |
92.962,39 |
27.380,42 |
| III.
Jahresüberschuss |
5.972,59 |
-65.581,97 |
| IV.
nicht gedeckter Fehlbetrag |
61.989,80 |
67.962,39 |
| B.
Rückstellungen |
3.800,00 |
3.600,00 |
| C.
Verbindlichkeiten |
228.492,28 |
277.846,88 |
| davon
mit Restlaufzeit bis 1 Jahr |
150.996,38 |
171.523,32 |
| D.
Rechnungsabgrenzungsposten |
8.744,26 |
4.750,80 |
| Bilanzsumme,
Summe Passiva |
241.036,54 |
286.197,68 |
Anhang
A. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Der Jahresabschluss der Berichtsfirma wurde auf der
Grundlage der Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des
Handelsgesetzbuches aufgestellt. Ergänzend zu diesen
Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes
zu beachten. Im Einzelnen waren dies folgende
Grundsätze und Methoden:
Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs-
bzw. Herstellungskosten angesetzt und soweit abnutzbar, um
die planmäßige Abschreibung vermindert. Die
Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen
Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände und
entsprechend handelsrechtlichen Vorschriften vorgenommen.
Der Übergang von der degressiven zur linearen
Abschreibung erfolgte in den Fällen, in denen
dies zu einer höheren Jahresabschreibung
führte (bei Wirtschaftsgütern, die bis zum
31.12.2007 und vom 01.01.2009 bis 31.12.2009 angeschafft
wurden).
Bewegliche Gegenstände des Anlagevermögens,
mit einem Wert über € 150,00 bis zu einem Wert
von € 410,00 ohne Umsatzsteuer (geringwertige
Wirtschaftsgüter), wurden im Zugangsjahr aktiviert und
voll abgeschrieben.
Bewegliche Gegenstände des Anlagevermögens,
die ab dem 01.01.2008 bis zum 31.12.2009 angeschafft wurden
und bei denen die Anschaffungskosten mehr als € 150,00
bis zu € 1.000,00 (ohne Umsatzsteuer) betrugen, wurden
in einen für das jeweilige Geschäftsjahr
gebildeten Sammelposten (Pool) eingestellt. Die
Sammelposten wurden im Geschäftsjahr der Bildung und
den folgenden vier Geschäftsjahren mit jeweils 1/5
gewinnmindernd aufgelöst. Entsprechend erfolgt die
Darstellung der Anschaffungskosten und der Abschreibungen
im Anlagennachweis.
Die Vorräte wurden zu Anschaffungs- bzw.
Herstellungskosten angesetzt. Sofern die Tageswerte am
Bilanzstichtag niedriger waren, wurden diese angesetzt. In
die Herstellungskosten der Erzeugnisse wurden neben den
unmittelbar zurechenbaren Kosten auch notwendige
Gemeinkosten und durch die Fertigung veranlasste
Abschreibungen einbezogen.
Die Finanzanlagen wurden soweit vorhanden, wie folgt
angesetzt und bewertet:
Beteiligungen zu Anschaffungskosten, Anteile an
verbundenen Unternehmen zu Anschaffungskosten, Ausleihungen
zum Nennwert, unverzinsliche und niedrig verzinsliche
Ausleihungen zum Barwert und sonstige Wertpapiere zu
Anschaffungskosten. Soweit erforderlich, wurde der am
Bilanzstichtag vorliegende niedrigere Wert angesetzt.
Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen und
Wertpapiere wurden unter Berücksichtigung aller
erkennbaren Risiken bewertet.
Die Steuerrückstellungen beinhalten die das
Geschäftsjahr betreffenden, noch nicht veranlagten
Steuern.
Die sonstigen Rückstellungen wurden für
alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei
wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.
Verbindlichkeiten wurden zum Rückzahlungsbetrag
angesetzt. Sofern die Tageswerte über den
Rückzahlungsbeträgen lagen, wurden die
Verbindlichkeiten zum höheren Tageswert angesetzt.
B. Informationen zur Bilanz
Der Gesamtbetrag der Verbindlichkeiten mit einer
Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren betrug zum
Bilanzstichtag € 44.017,59.
C. Sonstige Angaben
Geschäftführungsorgane
Im Berichtsjahr wurden die Geschäfte der
Gesellschaft von Herrn Johannes van Stephaudt geführt.
Außer dem Geschäftführer waren im
Berichtsjahr keine weiteren Organe bestellt.
Die Gesellschafter Johannes und Doris van Stephaudt
sind als Darlehnsgeber eines in der Bilanz unter der
Position sonstige Verbindlichkeiten enthaltenen
Gesellschafterdarlehns aufgeführt. Der Wertansatz
beträgt € 33.478,31.
Geldern, 09.05.2012
Der Geschäftführer:
Gez.
Johannes van Stephaudt
Angabe der
Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten
gegenüber Gesellschaftern
1.1.2011 -
31.12.2011
Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber
Gesellschaftern beträgt 33.478,31 EUR.
1.1.2010 -
31.12.2010
Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber
Gesellschaftern beträgt 49.309,51 EUR.
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 09.05.2012 festgestellt.
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