enerson AGLiquidiert

enerson AG

Mülheim an der Ruhr

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2015 bis zum 31.12.2015

Bilanz zum 31. Dezember 2015

AKTIVA

Anhang für das Geschäftsjahr 2015

Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2015 ist nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches und des Aktiengesetzes aufgestellt. In Aufbau und Gliederung folgen Bilanz sowie Gewinn- und Verlustrechnung den gesetzliche Regelvorschriften. Der Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren zugrunde gelegt.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB. Von den gesetzlichen Aufstellungserleichterungen für den Jahresabschluss ist demgemäß Gebrauch gemacht worden.

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Anlagevermögen

Vermögensgegenstände des Anlagevermögens sind zu Anschaffungskosten vermindert um planmäßige Abschreibungen angesetzt.

Umlaufvermögen

Die Forderungen, sonstigen Vermögensgegenstände und liquiden Mittel sind zum Nennwert angesetzt.

Rückstellungen

Die Rückstellungen sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages gebildet.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Bilanzerläuterungen

Anlagevermögen

Die enerson AG hält zum Bilanzstichtag Anteile an folgenden Gesellschaften:

Umlaufvermögen

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von EUR 169.698,95 (i. Vj. EUR 141.021,77) resultieren aus dem laufenden Leistungsverkehr. Sämtliche Forderungen aus Lieferungen und Leistungen haben eine Laufzeit bis zu einem Jahr. Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen bestehen in Höhe von EUR 147.975,87 (i. Vj. EUR 107.664,64) gegen verbundene Unternehmen.

In den sonstigen Vermögensgegenständen werden im Wesentlichen Kautionen und Forderungen gegen Krankenkassen und Pensionssicherungsverein ausgewiesen. In den sonstigen Vermögensgegenständen sind Forderungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr in Höhe von EUR 54.571,63 (i. Vj. EUR 0,00) enthalten.

Eigenkapital

Das gezeichnete Kapital in Höhe von EUR 125.000,00 (i. Vj. EUR 125.000,00) ist voll eingezahlt.

Die Aktien der enerson AG haben einen Nennwert von EUR 1,00 je Aktie. Die enerkap GmbH hält 100 % (125.000 Stück) der Aktien an der enerson AG.

1. Rangrücktrittsvereinbarungen

Zur Vermeidung der sich insolvenzrechtlich ergebenen Konsequenzen des bilanziellen Überschuldungstatbestands hat die Muttergesellschaft der enerson AG, die enerkap GmbH, Mülheim an der Ruhr, hinsichtlich ihrer Forderung aus dem Darlehensvertrag vom 1. Januar 2014 mit einem Betrag in Höhe von EUR 517.721,10 einschließlich Zinsen und Kosten den Rangrücktritt erklärt. Darüber hinaus haben die enerson AG und die ad ripa nova GmbH durch Nachtragsvereinbarung vom 18. Juli 2014 die Stundung bzw. die Aussetzung der Forderung der ad ripa nova GmbH einschließlich Tilgungen und Zinszahlungen aus dem Darlehensvertrag vom 1. Juni 2013 in Höhe von EUR 360.000,00 bis zum 23. April 2019 vereinbart.

2. Going Concern

Anlässlich einer notwendigen Neuausrichtung der Beteiligungsgesellschaft enerson operations GmbH wurde in 2013 ein Sanierungsverfahren in Eigenverwaltung durchgeführt. In der Folge hat die enerson AG als Holding ebenfalls ein Sanierungsverfahren in Eigenverwaltung durchgeführt, um strukturelle Veränderungen - im Wesentlichen hinsichtlich der Dauerschuldverhältnisse der enerson operations GmbH - vorzunehmen. Die Vertragsanpassungen konnten mit den Lieferanten und Vertragspartnern auf dem Verhandlungsweg getroffen werden. Ferner wurden diese Verträge auf die enerson operations GmbH überführt. Beide ESUG-Verfahren wurden am 1. Januar 2014 eröffnet und am 23. April 2014 beendet. Die enerson AG erzielte in 2014 aus ihrem Sanierungsverfahren einen Sanierungsgewinn in Höhe von EUR 183.534,79. Die ad ripa nova GmbH gewährte der enerson AG ein Darlehen in Höhe von EUR 360.000,00, das durch die ad ripa nova GmbH sowie im Rahmen des ESUG-Verfahrens bis zum 23. April 2019 gestundet ist. Im Mai 2015 hat die ad ripa nova GmbH die Darlehensbeziehung mit der enerson AG außerordentlich gekündigt und die enerson AG zur sofortigen Rückzahlung aufgefordert. Die enerson AG hat gegen die Kündigung der ad ripa nova GmbH am 9. Juni 2015 Klage vor dem LG Duisburg erhoben. Zwischenzeitlich haben sich die enerson AG und die ad ripa nova GmbH außergerichtlich geeinigt. Bestandteil dieser Vereinbarung ist die weiterhin zinslose Stundung des gewährten Darlehens.

Die Tochtergesellschaft der enerson AG, die enerson telecommunication GmbH, Mülheim an der Ruhr, hat gesellschaftsvertraglich die Verpflichtung zur Ausschüttung ihres Jahresüberschusses in Höhe von 15 % an die an ihr beteiligten Unternehmen, sofern dies die wirtschaftliche Situation der Gesellschaft zulässt, dem keine gesetzlichen Vorschriften entgegenstehen und die Gesellschafterversammlung nichts anderes beschließt. Da die Feststellung des Jahresabschlusses der Tochtergesellschaft, der enerson telecommunication GmbH noch nicht erfolgt ist, wurde bei der enerson AG keine phasengleiche Vereinnahmung der Dividende der Tochtergesellschaft erfasst.

Aufgrund der erzielten Einigung zwischen der ad ripa nova GmbH und der enerson AG und der zu erwartenden Dividende der enerson telecommunication GmbH hat die enerson AG den Jahresabschluss per 31. Dezember 2015 unter der Going Concern Prämisse aufgestellt.

Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen betreffen Jahresabschlusskosten, Urlaubsansprüche und Aufsichtsratsvergütungen für das abgelaufene Geschäftsjahr.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von EUR 26.498,60 (i. Vj EUR 10.664,31) haben sämtlich eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen bestehen in Höhe von EUR 580.221,10 (i. Vj. EUR 557.456,80). Davon sind EUR 567.721,10 (i. Vj. EUR 517.721,10) Darlehensverbindlichkeiten.

Sonstige Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr bestehen in Höhe von EUR 49.281,10 (i. Vj. EUR 123.745,65). Diese betreffen im abgelaufenen Geschäftsjahr im Wesentlichen Verbindlichkeiten aus Steuern.

Sonstige Angaben

Geschäftsführung/Vorstand

Vorstand der Gesellschaft war im gesamten Wirtschaftsjahr Frank Oesterwind (Mülheim an der Ruhr/Vorstandsvorsitzender/einzelvertretungsberechtigt), Kaufmann.

Insolvenzverfahren

Das am 1. Januar 2014 eröffnete Insolvenzverfahren ist durch Beschluss des Amtsgerichts Duisburg vom 23. April 2014 aufgehoben worden, nachdem die Bestätigung des Insolvenzplans vom 4. März 2014 rechtskräftig geworden ist.

Die Gesellschaft wird auf Grundlage des Insolvenzplans vom 4. März 2014 fortgesetzt.

Die Mitglieder des Aufsichtsrats für das abgelaufene Geschäftsjahr vom 1. Januar bis 31. Dezember 2015 sind:

Herr Hans-Peter Bemb, Rechtsanwalt, Mülheim an der Ruhr (Vorsitzender),

Herr Peter Poeppel, Geschäftsführer der Hartmann & Company GmbH, Jesteburg Herr Josef Hadick, Geschäftsführer der WINDOR GmbH, Dorsten.

Abhängigkeitsbericht

Schlusserklärung des Vorstands

Unsere Gesellschaft hat bei den im Bericht über Beziehungen zu verbundenen Unternehmen aufgeführten Rechtsgeschäften nach den Umständen, die uns in dem Zeitpunkt bekannt waren, zu dem die Rechtsgeschäfte vorgenommen wurden, jeweils eine angemessene Gegenleistung erhalten. Maßnahmen auf Veranlassung oder im Interesse des herrschenden Unternehmens sind nicht getroffen worden und auch nicht unterlassen worden.

Ergebnisverwendung

Im Geschäftsjahr 2015 wurde ein Jahresfehlbetrag in Höhe von EUR 2.054,53 erwirtschaftet. Dieser wird zusammen mit dem Verlustvortrag in Höhe von EUR 523.863,66 auf neue Rechnung vorgetragen.