HMV GmbH

HMV GmbH

Mönchengladbach

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011

Bilanz

Gewinn- und Verlustrechnung

Anhang zum 31. Dezember 2011

HMV GmbH

Mönchengladbach

Einleitung:

Vorliegender Jahresabschluss wurde auf der Grundlage der vorliegenden Bücher und Bestandsnachweise sowie der erteilten Auskünfte durch HMV GmbH erstellt.

Eine Beurteilung der Ordnungsmäßigkeit dieser Unterlagen und Angaben des Unternehmens erfolgte nicht durch eine externe, unabhängige Prüfung.

Die Beurteilung hinsichtlich Art, Umfang und Ergebnis der Ordnungsmäßigkeit dieses Jahresabschlusses erfolgte durch den Geschäftsführer der Gesellschaft nach besten Wissen und Gewissen.

Zur Abwicklung der Finanzbuchhaltung wurde das Programm LEXWARE buchhalter-pro verwendet.

Die Lohn- und Gehaltsabrechnung erfolgte mit dem Programm LEXWARE lohn+gehalt plus.

Alle Finanzkonten (siehe Bilanz sowie Gewinn- und Verlustrechnung) sind durch entsprechende Auszüge zum 31. Dezember 2011 nachgewiesen.

Sie schließen mit einer Bilanzsumme von 73.138,21 Euro und weisen ein Jahresergebnis in Höhe von -23.113,94 Euro aus.

01. Rechtliche Verhältnisse

01.01. Firma und Rechtsform: HMV GmbH Gesellschaft mit beschränkter Haftung

01.02. Sitz: (seit 01.03.2010) Arnoldstr. 5, D-41238 Mönchengladbach

01.03. Gründung: Durch Gesellschaftsvertrag zum 01 Mai 2003

01.04. Handelsregister: Eingetragen am 30. April 2003 beim Amtsgericht Mönchengladbach unter HRB 7216 Anschriftsänderung eingetragen am 23.08.2010

01.05. Gegenstand des Unternehmens: Entwicklung und Herstellung von Präzisionsinstrumente zur Produktionsautomation und zur Qualitätssicherung, insbesondere die Konstruktion und Fertigung von pneumatischen und elektrischen Längenmessgeräten und -automaten sowie An- und Verkauf von Datenverarbeitungsrechnern und deren Zubehör in diesem Zusammenhang, ferner Beratung und Serviceleistungen im Bereich der Qualitätssicherung und Produktionsautomation.

01.06. Geschäftsjahr: Kalenderjahr

01.07. Stammkapital und Gesellschafter: Das Stammkapital beträgt 100.000,00 Euro. Das Stammkapital ist komplett in die Gesellschaft eingebracht

01.08. Gesellschafter sind am 31. Dezember 2011:

01.09. Steuerveranlagungen: Die Umsatzsteuererklärung der Gesellschaft wurde für den Voranmeldungszeitraum von Januar 2004 bis August 2004 mit einer steuerlichen Sonder-Aussenprüfung geprüft. Die Lohn-/Gehaltssteuererklärung der Gesellschaft wurden für den Zeitraum Mai 2003 bis August 2010 mit Lohnsteuer-Außenprüfung geprüft. Die Körperschaftssteuer-, Gewerbesteuer- und Vermögenssteuererklärung der Gesellschaft für die Jahre 2003 und folgende wurde bisher im Rahmen einer steuerlichen Aussenprüfung abschliessend nicht geprüft.

01.10. Sozialversicherungs- und berufsgenossenschaftliche Veranlagung: Abgaben der Gesamtsozialversicherungsbeiträge sowie der berufsgenossenschaftlichen Unfallversicherungsveranlagung nach §28p SGB-IV und §166 Abs.2 SGB-VII ist für die Gesellschaft (Betriebs-Nr. 39383794) bis zum Beitagsmonat 12/2010 durch den Deutschen Rentenversicherungsbund geprüft.

01.11. Geschäftsführung und Vertretung: Als Geschäftsführer ist bestellt Thomas Plehn

01.12. Gesellschafterbeschlüsse: In der Gesellschafterversammlung vom 08.08.2012 wurde beschlossen den Jahresüberschuss aus 2010 zum Ausgleich des Verlustvortrages zu verwenden. Der Geschäftsführung wurde die Entlastung für das Geschäftsjahr 2010 erteilt.

02. Erläuterungen für das Geschäftsjahr vom 01. Januar bis 31. Dezember

Anwendung des Bilanzrichtlinien-Gesetzes

Der Jahresabschluss zum 31.Dezember 2011 ist nach den Vorschriften des HGB aufgestellt worden.

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die Bilanzierung und Bewertung erfolgt nach einheitlichen handels- und steuerrechtlichen Grundsätzen.

Die Sachanlagen werden zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten vermindert um angemessene, planmässige Abschreibungen bewertet.

Die planmässigen Abschreibungen werden innerhalb der steuerrechtlich zugelassenen und technisch sinnvollen Zeiträume linear vorgenommen.

Bei beweglichen Anlagegegenständen erfolgt ebenfalls die lineare Abschreibung.

Bewegliche Gegenstände des Anlagevermögens von einem Wert 150,00 Euro bis 1.000,00 Euro werden als geringwertige Wirtschaftsgüter im Zugangsjahr in steuerlich zulässigen Höhe voll abgeschrieben bzw. über den kummulierten, steuerlichen Höchswert auf 5 Jahre linear abgeschrieben.

Finanzanlagen werden mit ihren Anschaffungskosten unter Beachtung des Niederswertprinzips angesetzt.

Die Vorräte werden je nach Art zu Anschaffungs- bzw. Herstellkosten oder mit den niedrigeren Werten zum Abschlussstichtag angesetzt.

Die Herstellkosten enthalten neben den direkt zurechenbaren Kosten auch Fertigungs- und Materialkosten sowie Abschreibungen.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden zum Nennwert angesetzt.

Erkennbare Einzelrisiken sind durch Einzelwertberichtigungen berücksichtigt.

Dem allgemeinen Kreditrisiko und den Verlusten aus verspäteten Zahlungen ist durch eine Pauschalwertberichtigung Rechnung getragen.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewisse Verbindlichkeiten.

Übrige Vermögensgegenstände und Schulden werden zum Nennwert bzw. Rückzahlungswert angesetzt.

Aufwendungen und Erträge werden auf das Geschäftsjahr abgegrenzt.

Die Bücher der Gesellschaft werden in Euro geführt. Im- und Exporte erfolgen zum Teil in Fremdvaluta.

Die Fremdwährungsforderungen werden zum Anschaffungskurs bzw. zum niedrigeren Geldkurs am Bilanzstichtag, die übrigen Fremdwährungsverbindlichkeiten zum Anschaffungskurs bzw. zum höheren Briefkurs am Bilanzstichtag bewertet.

03. Erläuterungen zur Bilanz sowie zur Gewinn- und Verlustrechnung

BILANZ - AKTIVA

Sachanlagen

Unter Betriebs- und Geschäftsausstattung werden Kraftfahrzeuge sowie Büromaschinen und -geräte und sonstige Betriebs- und Geschäftsausstattung zusammengefasst.

Die Entwicklung der Sachanlage ist dem Anlagespiegel zu entnehmen.

Umlaufvermögen

a. Vorräte

Die Bestände wurden zum 31.12. des Geschäftsjahres durch körperliche Aufnahme ermittelt.

b. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen

Die durch Saldenliste nachgewiesenen Forderungen setzen sich wie folgt zusammen.

Zusammensetzung:

Die Pauschalwertberichtigungen ermitteln sich wie folgt:

c. Sonstige Vermögensgegenstände

Zusammensetzung:

d. Schecks, Kassenbestand, Postgiroguthaben, Guthaben gegen übrige Kreditinstituten

Die ausgewiesenen Salden stimmen mit den Tagesauszügen vom 31.12. des Geschäftsjahres überein.

BILANZ - PASSIVA

a. Eigenkapital

Zusammensetzung:

b. Verbindlichkeiten gegen Kreditinstitute

Zusammensetzung: 0,00 Euro

c. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen

Die Verbindlichkeiten sind durch Saldenlisten nachgewiesen. 1.239,81 Euro d. Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschafter

Zum 31.12. bestanden folgende, nachrangige Verbindlichkeiten. Gesellschafterdarlehen Plehn 30.000,00 Euro

e. Verbleibende Haftungskapitaldeckung +13.029,98 Euro

f. Sonstige Verbindlichkeiten:

Die Verbindlichkeiten sind durch Saldenlisten nachgewiesen.

Zusammenstellung:

GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG

a. Personalkosten

Die Kosten für den Geschäftsführer sind in den Kosten für Löhne und Gehälter enthalten.

b. Haftungsverhältnisse

Die Geschäftsräumlichkeiten sind per Jahresvertrag angemietet. Andere Miet- oder Leasingverträge bestehen nicht.

04. Eröffnungsbilanz

Die Eröffnungsbilanz 2011 entspricht der Fortschreibung der Bilanz aus dem Jahresabschlusses 2010.

Mönchengladbach, den 07.09.2012

HMV GmbH, Thomas Plehn (Geschäftsführer)

Aufgliederung der Verbindlichkeiten