Meine Polikliniken GmbH

Meine Polikliniken GmbH

Eisenberg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz

Anhang für 2023

I. Allgemeine Angaben

Die Meine Polikliniken GmbH hat ihren Sitz in Eisenberg und ist eingetragen in das Handelsregister beim:

Amtsgericht Jena HRB 503173

Die Gesellschaft ist zum Abschlussstichtag als kleine Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB einzustufen.

Die Erstellung des Jahresabschlusses erfolgte nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) sowie nach den ergänzenden Vorschriften des GmbH-Gesetzes. Gemäß § 75 ThürKO wurde der Jahresabschluss nach den handelsrechtlichen Vorschriften für große Kapitalgesellschaften aufgestellt sowie um einen Lagebericht erweitert.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB aufgestellt.

Die Geschäftsleitung geht von der Fortführung des Unternehmens aus (going concern), da die geplanten Maßnahmen zur kurz- bis mittelfristigen nachhaltigen Verbesserung der Finanz- und Ertragslage umgesetzt worden sind.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die auf den vorhergehenden Jahresabschluss angewandten Bewertungsmethoden wurden beibehalten, ebenso wurden bestehende mögliche Ausweiswahlrechte in Übereinstimmung zum Vorjahr vorgenommen.

Entgeltlich erworbene immaterielle Vermögensgegenstände wurden mit ihren Anschaffungskosten aktiviert und werden planmäßig linear über ihre voraussichtliche Nutzungsdauer pro rata temporis in Anlehnung an die steuerlichen Afa-Tabellen abgeschrieben.

Für die in den Vorjahren angeschafften Praxiswerte wird die Abschreibung über 8 Jahre fortgeführt.

Da der im Jahr 2022 erworbene immaterielle Vermögensgegenstand (Erwerb einer Vertragsarztzulassung) keiner Abnutzung unterliegt, erfolgt keine Abschreibung.

Die Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens sind mit den Anschaffungskosten bewertet worden. Bei den abnutzbaren Vermögensgegenständen sind planmäßige Abschreibungen linear pro rata temporis in Anlehnung an die steuerlichen Afa-Tabellen vorgenommen worden.

Geringwertige Anlagegüter mit Anschaffungskosten bis 250,00 EUR werden im Zugangsjahr voll abgeschrieben und ihr Abgang unterstellt. Anlagegüter mit Anschaffungskosten von mehr als 250,00 EUR bis einschließlich 1.000,00 EUR werden im Zugangsjahr in einen Sammelposten eingestellt, der linear über 5 Jahre abgeschrieben wird. Abweichend hiervon wurde ein im Jahr 2023 angeschafftes geringwertiges Wirtschaftsgut voll abgeschrieben, welches von der Waldkliniken Eisenberg GmbH (verbundenes Unternehmen) erworben wurde.

Die Bewertung der unter den Finanzanlagen ausgewiesenen Anteile an verbundenen Unternehmen erfolgt zu Anschaffungskosten.

Die Forderungen und die sonstigen Vermögensgegenstände sind mit dem Nominalwert bilanziert. Für eine Forderung aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von 0,7 TEUR erfolgte eine Einzelwertberichtigung von 40 Prozent. Für alle anderen Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wird dem allgemeinen Kredit-, Zins- und Ausfallrisiko durch eine Pauschalwertberichtigung in Höhe von 1 % Rechnung getragen.

Die Kassenbestände und Guthaben bei Kreditinstituten sind mit dem Nennwert bilanziert.

Als aktive Rechnungsabgrenzungsposten sind Auszahlungen vor dem Abschlussstichtag angesetzt, soweit sie Aufwand für einen bestimmten Zeitraum nach diesem Zeitpunkt darstellen.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle ungewissen Verbindlichkeiten. Sie sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt.

Die Verbindlichkeiten wurden mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

III. Erläuterungen zur Bilanz

Anlagevermögen

Das Unternehmen hält Anteile im Sinne des § 285 Nr. 11 HGB an der G.M.E. Gesellschaft zur Bewirtschaftung medizinischer Einrichtungen mbH mit Sitz in Gera. Der Anteil der Meine Polikliniken GmbH beträgt zum Bilanzstichtag 94,8 % des Stammkapitals in Höhe von 25.564,59 EUR.

Der Jahresüberschuss der Tochtergesellschaft im Geschäftsjahr 2023 betrug 188.647,86 EUR, das Eigenkapital 214.212,45 EUR.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben wie im Vorjahr alle eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Bei den Forderungen gegen verbundene Unternehmen handelt es sich in Höhe von 17,4 TEUR um sonstige Forderungen (Vorjahr: 1 TEUR), bestehend gegen die Gesellschafterin. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen gegenüber verbundenen Unternehmen bestehen zum Bilanzstichtag nicht (Vorjahr: 6,7 TEUR).

Verbindlichkeiten

Sämtliche Verbindlichkeiten haben wie im Vorjahr eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Für die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten wurden Sicherheiten in Höhe von 1,4 Mio. EUR gestellt. Diese bestehen in Form der Verpfändung von Geschäftsanteilen an der G.M.E. Gesellschaft zur Bewirtschaftung medizinischer Einrichtungen mbH einschließlich des Rechts auf Ausschüttung, Grundschulden ohne Brief an Vermögensgegenständen der G.M.E. Gesellschaft zur Bewirtschaftung medizinischer Einrichtungen mbH und Abtretung der Miet-/ Pachtzinsansprüche der G.M.E. Gesellschaft zur Bewirtschaftung medizinischer Einrichtungen mbH sowie der Übernahme von Bürgschaften durch die Gesellschafterin.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen betreffen die Gesellschafterin in Höhe von 2 TEUR (Vorjahr: 8 TEUR) und resultieren aus Lieferungen und Leistungen.

Zum Abschlussstichtag bestanden keine in der Bilanz nicht ausgewiesene Haftungsverhältnisse im Sinne des § 251 HGB.

IV. Sonstige Angaben

Sonstige finanzielle Verpflichtungen, die für die Beurteilung der Lage des Unternehmens von Bedeutung sind, bestehen zum Abschlussstichtag in Höhe von ca. 186 TEUR aus einem bestehenden Mietvertrag. Es handelt sich hierbei um Verpflichtungen gegenüber verbundenen Unternehmen. Außerdem hat die Gesellschaft Mietzahlungsverpflichtungen aus einem zum 01.03.2019 abgeschlossenen Mietvertrag in Höhe von 4 TEUR. Im Jahr 2020 wurden vier weitere Mietverträge mit je einer festen Laufzeit von 10 Jahren abgeschlossen. Aus diesen Verträgen ergeben sich zum Stichtag 31.12.2023 finanzielle Verpflichtungen in Höhe von rund 728 TEUR. Aus einem zum 01.04.2020 übernommenen Leasingvertrag bestehen finanzielle Verpflichtungen in Höhe von 3 TEUR bis März 2024. Zudem wurde im Berichtsjahr ein Finanzierungsleasingvertrag mit Verpflichtungen in Höhe von 106 TEUR mit einer Laufzeit bis November 2027 abgeschlossen.

Im Geschäftsjahr waren im Jahresdurchschnitt 51 Arbeitnehmer beschäftigt. Davon entfallen 14 auf ärztliches und 37 auf nicht ärztliches Personal.

Konzernzugehörigkeit

An der Gesellschaft war im Jahr 2023 allein die Waldkliniken Eisenberg GmbH mit Sitz in Eisenberg, geführt beim Amtsgericht Jena HRB 204723, beteiligt, in deren Konzernabschluss (Kleinster und größter Kreis) auch die Gesellschaft einbezogen ist. Der Konzernabschluss wird im Unternehmensregister veröffentlicht.

Unterschrift der Geschäftsleitung

Feststellung des Jahresabschlusses 2023

Die Feststellung des Jahresabschlusses zum 31. Dezember 2023 erfolgte mit Datum vom 15. Oktober 2024.