Poseidon Expeditions GmbH

Poseidon Expeditions GmbH

Hamburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Bilanz

Anhang

Poseidon Expeditions GmbH, Hamburg

Anhang für das Geschäftsjahr 2022

I. Allgemeine Hinweise

Die Gesellschaft wird unter der Firma Poseidon Expeditions GmbH mit Sitz in Hamburg beim Amtsgericht Hamburg unter der Handelsregisternummer HRB 133031 geführt.

Der Jahresabschluss wurde gemäß §§ 242 ff. und §§ 264 ff. HGB sowie nach den ein­schlägigen Vorschriften des GmbHG und des Gesellschaftsvertrags aufgestellt. Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne von § 267 Abs. 1 HGB. Von den größenab­hängigen Erleichterungen gemäß § 288 HGB wurde teilweise Gebrauch gemacht.

Die Gesellschaft wendet bei der Gliederung der Bilanz die für Kapitalgesellschaften geltenden Vorschriften der §§ 266 ff. HGB an.

Die Gesellschaft richtet sich bei der Gliederung der Gewinn- und Verlustrechnung nach den für Kapitalgesellschaften geltenden Vorschriften der §§ 275 ff. HGB und wendet hierbei das Gesamtkostenverfahren an.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Der Jahresabschluss vermittelt unter Beachtung der Grundsätze ordnungsgemäßer Buch­führung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft. Im Geschäftsjahr wurden die Bilanzierungs-, Ausweis- und Bewertungsstetigkeit beachtet.

Bei der Bewertung der einzelnen Vermögensgegenstände und Schulden wurde der Grundsatz der Einzelbewertung beachtet und von einer Fortführung der Unternehmenstätigkeit ausgegangen.

Die Sachanlagen sind zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten, vermindert um plan­mäßige nutzungsbedingte Abschreibungen, angesetzt. Die Abschreibungen erfolgen unter Zugrunde­legung der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer. Abnutzbare bewegliche Vermögensgegenstände des Anlagevermögens mit Netto-Anschaffungskosten bis € 800,00 (Vorjahr: € 800,00) werden im Jahr des Zugangs aktiviert, vollständig abgeschrieben und im Anlagenspiegel als Abgang erfasst.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nominalwert, gegebenenfalls vermindert um Einzelwertberichtigungen, bewertet.

Die Guthaben bei Kreditinstituten werden mit dem Nennwert bilanziert.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle bis zur Bilanzaufstellung ungewissen Verbindlichkeiten und drohenden Verluste aus schwebenden Geschäften. Sie sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags (d.h. einschließlich zukünftiger Kosten- und Preissteigerungen) angesetzt.

Die Verbindlichkeiten werden zu ihrem Erfüllungsbetrag gemäß § 253 Abs. 1 S. 2 HGB passiviert.

Forderungen und Verbindlichkeiten in fremder Währung werden zum Devisenkassa­mittelkurs am Abschlussstichtag umgerechnet. Gewinne werden berücksichtigt, soweit sie Forderungen und Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von einem Jahr oder weniger betreffen, d.h. die Umrechnung zum Devisenkassamittelkurs am Bilanzstichtag erfolgt in diesem Fall unabhängig vom Kurs zum Zeitpunkt der Transaktion.

III. Erläuterungen zur Bilanz

Anlagevermögen

Die Entwicklung des Anlagevermögens ist als Anlage zum Anhang dargestellt.

Vorräte
Bei den Vorräten handelt es sich um geleistete Anzahlungen auf Reisenebenleistungen und unfertige Leistungen, die aus jahresübergreifenden Reisen bestehen.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
Es bestehen Forderungen gegenüber dem Gesellschafter aus erhaltenen Anzahlungen auf Reiseleistungen in Höhe von € 199.876,42. Davon haben € 186.095,97 eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag

Die Gesellschaft ist nicht bilanziell überschuldet (Vorjahr: € 11.916,66). Zur Vermeidung einer insolvenzrechtlichen Überschuldung hat die Gesellschafterin Poseidon Arctic Voyages
Limited, London / Großbritannien, am 30. Juni 2016 eine Rangrücktrittsvereinbarung abgegeben.

Verbindlichkeiten

Bei den erhaltenen Anzahlungen auf Reiseleistungen handelt es sich zum einen um kurz­fristige Verbindlichkeiten in Höhe von € 1.833.912,89. Diese haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr. Zum anderen handelt es sich um mittelfristige Verbindlichkeiten in Höhe von € 187.568,02 mit einer Restlaufzeit zwischen einem und fünf Jahren.

Bei den langfristigen Verbindlichkeiten handelt es sich um Darlehensverbindlichkeiten gegenüber dem Gesellschafter in Höhe von € 300.000,00. Diese haben eine Restlaufzeit bis zum 26. Januar 2024.

Zinsverbindlichkeiten bestehen aus dem oben genannten Darlehen in Höhe von € 10.500,00, die eine Restlaufzeit von unter einem Jahr aufweisen.

IV. Sonstige Angaben
Sonstige finanzielle Verpflichtungen
Es bestehen sonstige finanzielle Verpflichtungen aus Mietverträgen innerhalb eines Jahres in Höhe von € 22.492,32, zwischen einem und fünf Jahren in Höhe von € 5.623,08. 

Mitarbeiter
Im Geschäftsjahr wurden sechs Mitarbeiter / -innen beschäftigt.

Geschäftsführung

Frau Elena Termer, Hamburg / Deutschland

Konzernverhältnisse
Die Gesellschaft wird in den Konzernabschluss des Mutterunternehmens, der Poseidon Arctic Voyages Limited, einbezogen.

Der Konzernabschluss ist am Sitz des Mutterunternehmens erhältlich.

Hamburg, den 31. Januar 2024
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Elena Termer

sonstige Berichtsbestandteile

31.01.2024

Elena Termer

Geschäftsführerin

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 13.03.2024 festgestellt.