Ott Immobilien AktiengesellschaftLiquidiert

Ott Immobilien Aktiengesellschaft

Köln

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2017 bis zum 31.12.2017

Bilanz

Anhang

A. Allgemeine Angaben

Die Ott Immobilien Aktiengesellschaft, ist gemäß § 267 Abs. 1 HGB eine kleine Kapitalgesellschaft. Die Gesellschaft hat ihren Sitz in Köln und wird beim Amtsgericht Köln unter der HRB 33902 geführt.
Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2017 umfasst das Geschäftsjahr vom 01. Januar bis 31. Dezember 2017 und wurde entsprechend den gesetzlichen Vorschriften des Handels­gesetzbuches sowie den einschlägigen Vorschriften des Aktiengesetzes unter Beachtung des Gesellschaftsvertrags aufgestellt.
Die Erleichterungsvorschriften für kleine Kapitalgesellschaften bezüglich des Anhangs wurden teilweise in Anspruch genommen (§ 288 HGB).

B. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Bewertung der ausgewiesenen Vermögensgegenstände und Schulden erfolgte nach dem Going-Concern-Prinzip, das heißt, es wurde von der Fortführung der Unternehmenstätigkeit der Gesellschaft ausgegangen. Dabei sind alle Vermögensgegenstände und Schulden der Gesellschaft einzeln unter Beachtung des Vorsichtsprinzips bewertet worden. Alle bei der Bilanzaufstellung vorhersehbaren Risiken und Verluste sind berücksichtigt worden.

Die angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden entsprechen den handelsrechtlichen Vorschriften.

Die Vermögensgegenstände des Anlagevermögens wurden zu Anschaffungskosten bewertet, vermindert um die planmäßigen Abschreibungen entsprechend der betrieblichen Nutzungsdauer.

Die Finanzanlagen sind unter Beachtung des Niederstwertprinzips gemäß § 253 Abs. 3 HGB zu Anschaffungskosten bzw. niedrigeren beizulegenden Wert und die Ausleihungen grundsätzlich zum Nennwert angesetzt.

Die Vorräte (Grundstücke und Gebäude) wurden zu Anschaffungskosten bzw. Herstellungskosten oder niedrigeren Marktpreisen ausgewiesen. Ihre Bewertung erfolgte unter Berücksichtigung des Niederstwertprinzips.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden mit ihrem Nennwert bilanziert.
Die Bewertung der Forderungen erfolgte unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken.

Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber verbundene Unternehmen wurden in der Bilanz gesondert ausgewiesen.

Die flüssigen Mittel wurden zum Nennbetrag angesetzt.

Latente Steuern werden für sich in folgenden Geschäftsjahren voraussichtlich abbauende Unterschiede zwischen den handels- und steuerrechtlichen Wertansätzen von Vermögensgegenstände und Schulden ermittelt. Dabei wurden auch die sich aus zukünftigen Steuervorteilen auf Verlustvorträge berücksichtigt. Die Berechnung der ausgewiesenen latenten Steuern erfolgte auf Basis eines Steuersatzes von 32,46 %. Vom Saldierungswahlrecht des § 274 Abs. 1 Satz 1 HGB wurde Gebrauch gemacht. Das Wahlrecht nach § 274a Nr. 4 HGB wurde nicht ausgeübt.

Sonstige Rückstellungen wurden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt. Sie berücksichtigen alle erkennbaren Risiken. Rückstellungen mit einer Laufzeit von mehr als einem Jahr werden mit den ihrer Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssätzen der vergangenen sieben Geschäftsjahre abgezinst. Für die Abzinsung werden gemäß § 253 Abs. 2 Satz 4 HGB die von der Deutschen
Bundesbank nach Maßgabe der Rechtsverordnung herausgegebenen Abzinsungssätze zugrunde gelegt.

Der Ausweis der Verbindlichkeiten erfolgte mit ihren Erfüllungsbeträgen.

Die Umrechnung von Geschäftsvorfällen in fremder Währung erfolgte bei Forderungen und Verbindlichkeiten mit dem Devisenkassamittelkurs am Bilanzstichtag.

C. Erläuterungen zur Bilanz

1. Eigenkapital

Das gezeichnete Kapital beträgt € 600.000,00. Dieses teilt sich je zur Hälfte auf Stamm-
und Vorzugsaktien auf.
Das Grundkapital der Gesellschaft teilt sich in nennwertlose Stückaktien in Form von vinkulierten Namensaktien wie folgt auf:

Im Jahr 2015 wurden gemäß Beschluss der Hauptversammlung vom Vorstand gemäß § 71 Nr. 8 AktG eigene Anteile in Höhe von 7.500 stimmrechtslose Vorzugsaktien und 7.500 Stammaktien erworben. Der Kaufpreis für diese erworbenen Anteile wurde aus den freien Gewinnrücklagen sowie der Kapitalrücklage entnommen. Aus Kapitalschutzgründen wurde in Höhe von T€ 15 eine Rücklage für eigene Anteile gebildet, die in dem Posten Kapitalrücklage ausgewiesen ist.

Die Kapitalrücklage beträgt T€ 536 (31. Dezember 2016: T€ 536).

Die in den Gewinnrücklagen enthaltene gesetzliche Rücklage beläuft sich auf T€ 44 (31. Dezember 2016: T€ 44). Eine Zuführung erfolgte aufgrund des Jahresfehlbetrages nicht.

Der Bilanzverlust beträgt T€ ./. 397 (31. Dezember 2016: Bilanzgewinn T€ 335).
Der darin enthaltene Gewinnvortrag beträgt T€ 335 (31. Dezember 2016: T€ 153).



2. Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von bis zu einem Jahr betragen T€ 1.201 (31. Dezember 2016 T€ 5.474). Die Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr betragen T€ 19.424 (31. Dezember 2016: T€ 12.234).

Die Verbindlichkeiten sind besichert durch:
- Grundschuldeintragungen
- Mietzessionen (teilweise) der gegenwärtigen und zukünftigen Mietforderungen
- Bankkonten (T€ 143)
- Guthaben
- Abtretung von zukünftigen Verkaufserlösen von Objekten (teilweise)

Der in den Verbindlichkeiten enthaltene Betrag für Steuern beläuft sich auf € 28.925,81 (Vorjahr: T€ 42). Der in den Verbindlichkeiten für im Rahmen der sozialen Sicherheit enthaltene Betrag beläuft sich auf € 2.219,56 (Vorjahr: T€ 1).


D. Sonstige Pflichtangaben

1. Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Finanzielle Verpflichtungen zum Bilanzstichtag bestehen im Wesentlichen nur im Zusammenhang mit den Mietverträgen über die Büroräume sowie Pkw Leasingverträgen. Daraus ergeben sich zum Bilanzstichtag finanzielle Verpflichtungen in Höhe von T€ 1.420.

2. Anzahl der Beschäftigten
  

sonstige Berichtsbestandteile

Köln, den 12. Juni 2018
gez. Stephan Ott
Vorstand

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 17.07.2018 festgestellt.