Immovest AGLiquidiert

Immovest AG

Rödermark

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2009 bis zum 31.12.2009

Bilanz

Anhang

  

A. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluß

Der Jahresabschluß ist nach den Bestimmungen der §§ 246 bis 256 und 265 ff. HGB gegliedert. Die Bewertung der Vermögens- und Schuldposten erfolgt entsprechend den handelsrechtlichen Vorschriften.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB. Auf eine verkürzte Darstellung nach den für solche Gesellschaften geltenden Vorschriften wurde teilweise verzichtet, soweit es zur Verdeutlichung der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft erforderlich war.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wird nach dem Gesamtkostenverfahren (§ 275 Abs. 2 HGB) aufgestellt.

  

B. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Forderungen werden mit ihren Nominalbeträgen oder dem niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt.

Wertpapiere werden zu Anschaffungskosten und, falls erforderlich, mit dem niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt.

Die Bewertung der Rückstellungen erfolgt nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung in Höhe der voraussichtlichen Inanspruchnahme; die Verbindlichkeiten werden mit ihrem Rückzahlungsbetrag erfasst.

  

C. Erläuterungen und Angaben zur Bilanz

Anlagevermögen
Die Gesellschaft hat Grundbesitz, der bei unmittelbarem Erwerb als Sachanlagevermögen auszuweisen wäre, aus wirtschaftlichen und steuerlichen Erwägungen mittelbar über Beteiligungsgesellschaften erworben. Diese Positionen sind unter den Finanzanlagen aufgeführt, und zwar entweder als Beteiligungen oder als Ausleihungen an diese Beteiligungsunternehmen, je nachdem, ob sie voraussichtlich auf Dauer oder aber vorübergehend auf mittlere Sicht bei der Gesellschaft verbleiben.


Sonstige Vermögensgegenstände
Die sonstigen Vermögensgegenstände bestehen im wesentlichen aus Verrechnungsguthaben aus dem laufenden Geschäftsverkehr mit den Beteiligungsgesellschaften und mit anderen Geschäftspartnern (Restlaufzeiten bis zu einem Jahr) sowie aus Steuerüberzahlungen.


Gezeichnetes Kapital
Das gezeichnete Kapital ist eingeteilt in 500.000 Aktien von je 1,00 €. Die Aktien lauten auf den Inhaber.


Genehmigtes Kapital
Durch Beschluß der außerordentlichen Hauptversammlung vom 06.06.2005 wurde der Vorstand ermächtigt, mit Zustimmung des Aufsichtsrates das Grundkapital bis zum 31.05.2010 durch Ausgabe neuer Aktien gegen Sach- oder Bareinlagen einmal oder mehrmals, insgesamt jedoch um höchstens 250.000,00 €, zu erhöhen. Der Aufsichtsrat wurde ermächtigt, die Fassung der Satzung entsprechend dem Umfang der Kapitalerhöhung aus genehmigtem Kapital zu ändern. Das Bezugsrecht der Aktionäre ist ausgeschlossen.


Wandelgenußscheine
Durch Beschluß der außerordentlichen Hauptversammlung vom 22. Januar 2001 wurde der Vorstand zur Ausgabe von Genußrechten mit Wandlungsrecht in Aktien ermächtigt. Durch Beschluß vom 06. Juni 2005 wurde der Höchstbetrag der auszugebenden Genußrechte auf den Nennbetrag von 10.000.000,00 € erhöht. Die Verzinsung erfolgt zu 5 % p. a.

Der Vorstand ist ermächtigt, die Genußrechte als Wertpapiere (Genußscheine) auszugeben. Die Genußscheine lauten auf den Namen, können jedoch durch Indossament übertragen werden. Der Vorstand ist ermächtigt, die Einbeziehung der Genußscheine in den Freiverkehr oder die Zulassung zum Handel in einem anderen Segment an einer deutschen Börse zu betreiben. Die Genußscheine sind seit dem 04. März 2002 in den Freiverkehr der Frankfurter Wertpapierbörse einbezogen.

Aufgelegt wurde eine Emission von Wandelgenußscheinen, die ein relatives Wandlungsrecht in der Form verbriefen, daß jeder Genußschein zum 31. August 2011 in Aktien der Immovest AG zu einem Kurs von 50 % des Durchschnittswertes des Börsenkurses der letzten 20 Tage vor Ablauf der Wandlungsfrist gewandelt werden kann. Die Auflage erfolgte mit einem Gesamtvolumen von 10.000 Stück zu einem Nennbetrag von je 1.000,00 €. Zum Stichtag waren hiervon insgesamt 8.293 Stück in Umlauf.


Grundbesitz-Optionsanleihe
Die Gesellschaft hat im IV. Quartal 2007 eine Grundbesitz-Optionsanleihe im Gesamtnennwert von 4.500.000 € als Namensschuldverschreibungen im Rahmen einer Privatplazierung zur Zeichnung aufgelegt. Die Verzinsung beträgt 7,5 % p.a., die Laufzeit 10 Jahre (bis 30.09.2017).

Die Anleihe ist über eine Wirtschaftsprüfungsgesellschaft als Treuhänder sichergestellt durch Gesamtgrundschulden auf eigenem Grundbesitz der Emittentin oder ihrer Beteiligungsgesellschaften.

Die Anleihestücke sind übertragbar, aber als auf Namen lautende Papiere nicht börsenfähig. Sie können jedoch ab 01.10.2011 in börsenfähige Inhaberschuldverschreibungen der Immovest AG & Co Verwaltungs KGaA, einer Beteiligungsgesellschaft der Immovest AG, zu pari umgetauscht werden.

Jede Schuldverschreibung im Nennwert von 100 € berechtigt überdies zum Bezug von 5 Aktien der Immovest AG & Co Verwaltungs KGaA zum Stückpreis von je 20 €. Das Optionsrecht kann in dem Zeitraum vom 01.10.2008 bis 30.09.2011 ausgeübt werden. Zur Erfüllung von ausgeübten Optionsrechten steht genehmigtes Kapital der Immovest AG & Co Verwaltungs KGaA zur Verfügung.


Bilanzgewinn
Der Bilanzgewinn entwickelte sich wie folgt:
  

Verbindlichkeiten
Die Anleihen, konvertibel, sind die zum Stichtag begebenen Teilbeträge der Emission von Wandelgenußscheinen, die nach ihrer rechtlichen Ausgestaltung unter den Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit unter fünf Jahren einzuordnen sind. Diese Anleihe ist unbesichert.

Die Grundbesitz-Optionsanleihe ist der zum Stichtag im Rahmen der Privatplazierung begebene Teilbetrag dieser Emission, die nach ihrer rechtlichen Ausgestaltung unter den Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von über fünf Jahren einzuordnen ist. Diese Anleihe ist durch Grundschulden gesichert (vgl. oben).

  

D. Sonstige Angaben

Vorstand
Einzelvertretungsberechtigter Vorstand ist Dr. Hans-Jürgen Pfizenmayer, Rechtsanwalt, Rodgau. Der Aufsichtsrat kann bis zu zwei weitere Mitglieder bestellen.

Solange nur ein Mitglied bestellt ist, vertritt dieses die Gesellschaft alleine und ist dabei von den Beschränkungen des § 181 BGB in den Fällen der Mehrfachvertretung für die Gesellschaft und als Vertreter eines Dritten befreit.


Aufsichtsrat
Der Aufsichtsrat der Immovest AG besteht aus drei Mitgliedern. Er setzte sich im Berichtszeitraum wie folgt zusammen:
  

Rödermark, 20. April 2011


 IMMOVEST  AG
 Der Vorstand

  

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde zur Wahrung der gesetzlich vorgeschriebenen Offenlegungsfrist vor der Feststellung offengelegt.