Seniorat
GmbH
Magdeburg
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2021 bis zum 31.12.2021
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2021
EUR |
31.12.2020
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
59.558,00 |
34.196,00 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
11.190,00 |
863,00 |
| 1.
entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche
Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie
Lizenzen an solchen Rechten und Werten |
11.190,00 |
863,00 |
| II.
Sachanlagen |
48.368,00 |
33.333,00 |
| 1.
Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte
mit Betriebsbauten einschließlich der
Betriebsbauten auf fremden Grundstücken |
0,00 |
13.558,00 |
| 2.
Einrichtungen und Ausstattungen ohne Fahrzeuge |
5.120,00 |
19.775,00 |
| 3.
Fahrzeuge |
43.248,00 |
|
| B.
Umlaufvermögen |
81.166,35 |
61.774,62 |
| I.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
76.578,37 |
57.952,60 |
| 1.
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen |
31.036,39 |
23.405,59 |
| 2.
sonstige Vermögensgegenstände |
45.541,98 |
34.547,01 |
| II.
Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten und
Schecks |
4.587,98 |
3.822,02 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
3.805,66 |
3.682,50 |
| Aktiva |
144.530,01 |
99.653,12 |
Passiva
|
|
31.12.2021
EUR |
31.12.2020
EUR |
| A.
Eigenkapital |
11.028,72 |
2.129,93 |
| I.
Gezeichnetes Kapital |
25.000,00 |
25.000,00 |
| II.
Kapitalrücklage |
15.000,00 |
15.000,00 |
| III.
Bilanzverlust |
28.971,28 |
37.870,07 |
| B.
Rückstellungen |
18.900,00 |
12.380,00 |
| 1.
sonstige Rückstellungen |
18.900,00 |
12.380,00 |
| C.
Verbindlichkeiten |
114.601,29 |
85.143,19 |
| 1.
Verbindlichkeiten gegenüber
Kreditinstituten |
84.358,46 |
53.233,73 |
| davon
mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr |
46.375,41 |
|
| 2.
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen |
14.230,25 |
13.892,06 |
| davon
mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr |
14.230,25 |
13.892,06 |
| 3.
sonstige Verbindlichkeiten |
16.012,58 |
18.017,40 |
| davon
aus Steuern |
3.774,25 |
2.661,31 |
| davon
im Rahmen der sozialen Sicherheit |
4.871,90 |
4.173,74 |
| davon
mit Restlaufzeit bis zu einem Jahr |
16.012,58 |
18.017,40 |
| Passiva |
144.530,01 |
99.653,12 |
Gewinn- und Verlustrechnung
|
1.1.2021 - 31.12.2021
EUR |
1.1.2020 - 31.12.2020
EUR |
| 1.
Erträge aus ambulanter, teilstationärer und
vollstationärer Pflege sowie aus
Kurzzeitpflege |
749.983,09 |
685.065,10 |
| 2.
Erträge aus Unterkunft und Verpflegung |
162.701,87 |
149.950,66 |
| 3.
Erträge aus Zusatz- und Transportleistungen |
7.017,81 |
5.826,00 |
| 4.
Erträge aus gesonderter Berechnung von
Investitionskosten gegenüber
Pflegebedürftigen |
100.498,51 |
86.767,53 |
| 5.
Umsatzerlöse nach § 277 Abs. 1 HGB (PBV),
soweit nicht vorstehend enthalten |
2.403,88 |
6.461,92 |
| 6.
sonstige betriebliche Erträge |
192.528,76 |
195.565,56 |
| 7.
Materialaufwand |
246.375,36 |
177.787,56 |
| a)
Lebensmittel |
50.548,22 |
46.278,19 |
| b)
Wasser, Energie, Brennstoffe |
52.302,38 |
59.485,41 |
| c)
Wirtschaftsbedarf/Verwaltungsbedarf |
143.524,76 |
72.023,96 |
| 8.
Aufwendungen für zentrale Dienstleistungen |
1.870,50 |
1.462,00 |
| 9.
Steuern, Abgaben, Versicherungen |
30.544,75 |
16.120,72 |
| 10.
Mieten, Pacht, Leasing |
108.127,82 |
106.097,34 |
| 11.
Personalaufwand |
738.132,72 |
722.766,98 |
| a)
Löhne und Gehälter |
601.521,44 |
587.824,58 |
| b)
soziale Abgaben und Aufwendungen für
Altersversorgung und für Unterstützung |
136.611,28 |
134.942,40 |
| davon
Aufwendungen für Altersversorgung |
6.642,00 |
6.642,00 |
| 12.
Abschreibungen |
22.107,23 |
22.719,53 |
| a)
auf immaterielle Vermögensgegenstände des
Anlagevermögens und Sachanlagen |
22.107,23 |
22.719,53 |
| 13.
sonstige betriebliche Aufwendungen |
56.767,06 |
54.657,76 |
| 14.
sonstige Zinsen und ähnliche Erträge |
533,54 |
217,03 |
| 15.
Zinsen und ähnliche Aufwendungen |
2.843,23 |
4.107,45 |
| Jahresüberschuss |
8.898,79 |
24.134,46 |
Anhang
1. Allgemeine Angaben
Der vorliegende Jahresabschluss wurde
gemäß §§ 242 ff. und §§ 264
ff. HGB und entsprechend Art. 75 Absatz 1, Satz 1 EGHGB
unter Zugrundelegung der Vorschriften zum Handelsgesetzbuch
in der Fassung des Bilanzrichtlinien-Umsetzungsgesetzes vom
17. Juli 2015 (BilRUG) sowie nach den einschlägigen
Vorschriften des GmbH-Gesetzes aufgestellt. Es gelten die
Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften.
Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde
gemäß § 275 Abs. 2 HGB nach dem
Gesamtkostenverfahren aufgestellt.
Die Buchführung wird nach dem System der
doppelten kaufmännischen Buchführung
gemäß § 3 (1) PBV durch
elektronische Datenverarbeitung erstellt.
Der Jahresabschluss wurde auf der Grundlage der
Gliederungs-, Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des
Handelsgesetzbuches unter Berücksichtigung der PBV
aufgestellt. Die Gliederung der Bilanz und der Gewinn- und
Verlustrechnung entspricht den Vorgaben der Anlagen 1 und 2
der Pflegebuchführungsverordnung (PBV).
Im Jahresabschluss sind keine Posten enthalten, die
auf fremde Währung lauten oder ursprünglich auf
fremde Währung gelautet haben.
2. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Entgeltlich erworbene
immaterielle Vermögensgegenstände des
Anlagevermögens werden zu Anschaffungskosten
bilanziert und entsprechend ihrer Nutzungsdauer um
planmäßige lineare Abschreibungen vermindert.
Das
Sachanlagevermögen wird zu Anschaffungs- bzw.
Herstellungskosten, soweit zulässig vermindert um
planmäßige Abschreibungen, angesetzt. Die
planmäßigen Abschreibungen erfolgen unter
Zugrundelegung der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer.
Die
Forderungen und
sonstigen Vermögensgegenstände werden zum
Nennbetrag
oder mit dem am Bilanzstichtag niedrigeren
beizulegenden Wert angesetzt. Drohende Ausfallrisiken
werden durch Einzelwertberichtigungen und
Pauschalwertberichtigungen berücksichtigt.
Die
Steuerrückstellungen und
sonstigen Rückstellungen berücksichtigen
alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten.
Der Ansatz der
Verbindlichkeiten erfolgt zum Erfüllungsbetrag.
3. Erläuterungen zur Bilanz
Die Entwicklung der einzelnen Posten des
Anlagevermögens ist unter Angabe der Abschreibungen
des Geschäftsjahres im Anlagenspiegel (Anlage
3 a) dargestellt.
Das gezeichnete Kapital beträgt
€ 25.000,00 und entspricht dem im Handelsregister
eingetragenen Betrag. Das Stammkapital ist voll einbezahlt.
Der Jahresüberschuss in Höhe von
€ 45.109,96 wird mit dem bestehenden
Verlustvortrag verrechnet. Der überschüssige
Betrag wird in die anderen Gewinnrücklagen
eingestellt.
Verbindlichkeiten
Die Restlaufzeiten der Verbindlichkeiten sind im
Verbindlichkeitenspiegel im Einzelnen dargestellt.
Art der
Verbindlichkeit Gesamtbetrag
Gliederung nach der
Restlaufzeit
(Vorjahr)
(Vorjahr)
bis 1 Jahr über 1 Jahr
1. Verbindlichkeiten
gegenüber
Kreditinstituten 84.358,46 26.735,75 57.622,71
(53.233,73)
(15.250,84) (37.982,89)
2. Verbindlichkeiten aus
Lieferungen und Leistungen
14.230,25 14.230,25 0,00
(13.892,06) (13.892,06) (0,00)
3. sonstige
Verbindlichkeiten 16.012,58 16.012,58 0,00
(18.017,40) (18.017,40) (0,00)
gesamt:
114.601,29 56.978,58 57.622,71
(85.143,19) (47.160,30) (37.982,89)
sonstige Berichtsbestandteile
gez. Natalia Kerner - Geschäftsführerin
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 09.06.2022 festgestellt.
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