Mook we gern gGmbH

Mook we gern gGmbH

Meldorf

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz zum 31. Dezember 2023

AKTIVSEITE

PASSIVSEITE

Anhang

1. Allgemeine Angaben

Die Gesellschaft Mook we gern gGmbH, Meldorf, ist unter der Nummer HRB 11286 PI in das Handelsregister des Amtsgerichts Pinneberg eingetragen.

Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis 31. Dezember 2023 der Mook we gern gGmbH, Meldorf, wurde nach den Bestimmungen des Handelsgesetzbuchs gemäß §§ 242 ff. und §§ 264 ff. aufgestellt und gegliedert. Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.

Nach den in § 267 Abs. 1 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft und ist als gemeinnützige Körperschaft von den Ertragssteuern befreit.

2. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Der Jahresabschluss wurde unter der Annahme der Fortführung der Unternehmenstätigkeit aufgestellt.

Immaterielle Vermögensgegenstände wurden mit ihren Anschaffungskosten abzüglich ihrer planmäßigen Abschreibung bewertet. Die Abschreibung des ausgewiesenen derivativen Firmenwerts aus dem Erwerb des ambulanten Pflegedienstes in 2017 erfolgt linear über zehn Jahre.

Der Ansatz des Sachanlagevermögens erfolgt zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten. Es kommt die lineare Abschreibungsmethode zur Anwendung. Die betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauern wurden in Anlehnung an die steuerlichen AfA-Tabellen angesetzt.

Wirtschaftsgüter mit Anschaffungskosten zwischen EUR 250,00 und EUR 1.000,00 werden als Sammelposten eingestellt und linear über fünf Jahre abgeschrieben.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Der Kassenbestand und die Guthaben bei Kreditinstituten sind mit ihren Nominalbeträgen angesetzt.

Die aktiven Rechnungsabgrenzungsposten betreffen Ausgaben vor dem Abschlussstichtag, die Aufwand für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen. Die Auflösung des Postens erfolgt linear entsprechend dem Zeitablauf. Die aktiven Rechnungsabgrenzungsposten haben in Höhe von EUR 2.651,48 (2022: EUR 11.982,72) eine Restlaufzeit von mehr als einem Jahr.

Das gezeichnete Kapital wurde in voller Höhe eingezahlt und ist mit dem Nennwert angesetzt.

Erhaltene Zuwendungen für Investitionen wurden auf der Passivseite der Bilanz als Sonderposten entsprechend der Stellungnahme IDW HFA 1/1984 in der Fassung von 1990 ausgewiesen, soweit diese Zuschüsse für Anlagevermögen eingesetzt werden. Die Sonderposten wurden nach Maßgabe der Abschreibungen auf die mit den Zuschüssen finanzierten Anlagegüter aufgelöst.

Die sonstigen Rückstellungen enthalten alle bekannten Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten. Die Bewertung erfolgt mit dem voraussichtlichen Erfüllungsbetrag im Rahmen einer vernünftigen kaufmännischen Beurteilung. Die Urlaubs- und Überstundenrückstellungen werden auf Basis der individuellen Arbeitgeberbruttogehälter bewertet.

Die Verbindlichkeiten sind jeweils mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt. Von den insgesamt ausgewiesenen Verbindlichkeiten hat ein Teilbetrag in Höhe von EUR 177.523,37 (2022: EUR 417.226,81) eine Restlaufzeit von mehr als einem Jahr. Davon weisen EUR 130.000,00 Restlaufzeiten von mehr als fünf Jahren auf (2022: EUR 140.000,00).

In den Passiven Rechnungsabgrenzungsposten werden im Geschäftsjahr zweckbestimmte Zuschüsse gezeigt, die im Zusammenhang mit dem Abschluss von sechs Leasingverträgen über elektrisch betriebene Neufahrzeuge gewährt wurden (Umweltbonus). Die Zuschüsse wurden über die Vertragsdauer verteilt. Die Passiven Rechnungsabgrenzungsposten haben in Höhe von EUR 1.000,00 (2022: EUR 4.000,00) eine Restlaufzeit von mehr als einem Jahr.

3. Sonstige Angaben

3.1. Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Zum 31. Dezember 2023 bestanden in Höhe von EUR 314.566,84 (2022: EUR 280.634,43) wesentliche sonstige finanzielle Verpflichtungen aus einem langfristigen Mietvertrag für die Räumlichkeiten der Tagespflege, den Mietverträgen für die Standorte des Pflegedienstes in Meldorf und Marne sowie aus weiteren Miet- und Leasingverträgen.

3.2. Anzahl der Arbeitnehmer

Die Gesellschaft beschäftigte im Geschäftsjahr 2023 im Jahresdurchschnitt 88,50 Arbeitnehmer im Sinne des § 267 HGB (2022: 90,75).

3.3. Geschäftsführung

Mit Gesellschafterbeschluss vom 20. Juni 2023 wurde Herr Horst Michaelis zum 30.Juni 2023 als Geschäftsführer der Gesellschaft abberufen. Ab dem 1. Juli 2023 war Herr Detlef Brünger interimsweise als Geschäftsführer bestellt. Die Eintragung erfolgte am 31. Juli 2023.

Mit Gesellschafterbeschluss vom 12. Dezember 2023 wurde Herr Detlef Brünger zum 31. Dezember 2023 als Geschäftsführer der Gesellschaft abberufen und übergab das Amt zum 1. Januar 2024 an Herrn Eike Klien. Die Eintragung erfolgte am 1. März 2024.

Der Jahresabschluss der Gesellschaft wurde in der Gesellschafterversammlung vom 16.11.2024 festgestellt.