Blue Cap Asset Management GmbHLiquidiert

Blue Cap Asset Management GmbH

München (vormals: Rohrdorf)

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2016 bis zum 31.12.2016

Bilanz zum 31. Dezember 2016

Aktiva

Anhang für das Geschäftsjahr 2016

I Vorbemerkungen

Die Gesellschaft ist unter der Firma Planatol Asset Management GmbH mit Sitz in Rohrdorf-Thansau im Handelsregister des Amtsgerichts Traunstein unter der Nummer HRB 21987 eingetragen.

Im Geschäftsjahr 2016 wurden die durch das Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetz (BilRUG) geänderten Vorschriften des HGB und weiterer Gesetze erstmals angewendet. Die Vorjahresvergleichszahlen in der Gewinn- und Verlustrechnung wurden mit Ausnahme der Anpassungen aufgrund des geänderten Gliederungsschemas nicht angepasst.

II Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Der Jahresabschluss wurde unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung nach den allgemeinen Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften der §§ 242 bis 256a HGB und unter Berücksichtigung der Sondervorschriften für Kapitalgesellschaften der §§ 264 bis 278 HGB sowie unter Beachtung der Vorschriften des GmbH-Gesetzes aufgestellt. Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Die Gesellschaft hat bei der Aufstellung des Jahresabschlusses die Vereinfachungen für kleine Kapitalgesellschaften teilweise in Anspruch genommen.

Aktiva

Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen, angesetzt. Die Abschreibungen erfolgen unter Zugrundelegung von betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauern nach der linearen Methode.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind mit den Nominalwerten bewertet.

Die Guthaben bei Kreditinstituten entsprechen den Nominalwerten.

Der aktive Rechnungsabgrenzungsposten entspricht abgegrenzten Ausgaben im Zusammenhang mit der Aufnahme eines Darlehens und wird entsprechend über die Laufzeit des Darlehens aufgelöst.

Passiva

Das gezeichnete Kapital entspricht dem Gesellschaftsvertrag und der Eintragung im Handelsregister.

Die Rückstellungen sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags angesetzt.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

III Erläuterungen zur Bilanz

1 Anlagevermögen

Die Pflicht zur Aufstellung des Anlagengitters nach § 284 Abs. 3 HGB entfällt gemäß § 288 Abs. 1 Nr. 1 HGB.

2 Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben wie im Vorjahr eine Restlaufzeit von weniger als einem Jahr.

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen bestehen gegen die Gesellschafterin und resultieren aus dem Liefer- und Leistungsverkehr.

3 Eigenkapital

Das Stammkapital beträgt EUR 25.000,00.

4 Rückstellungen

Die Steuerrückstellungen sind für geschuldete Grundsteuern gebildet.

Die sonstigen Rückstellungen enthalten Beratungs- und Abschlusskosten zum Bilanzstichtag. Im Vorjahr waren noch Rückstellungen für drohende Verluste aus Mietleerständen in Höhe von TEUR 6 enthalten.

5 Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten haben mit EUR 282.428,55 (Vorjahr: TEUR 240) eine Restlaufzeit von unter einem Jahr, mit EUR 1.282.171,38 (Vorjahr: TEUR 1.227) eine Restlaufzeit zwischen einem und fünf Jahren und mit EUR 4.153.713,44 (Vorjahr: TEUR 4.491) eine Restlaufzeit von über fünf Jahren.

Die übrigen Verbindlichkeiten haben wie im Vorjahr Restlaufzeiten von unter einem Jahr.

Die ausgewiesenen Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sind durch Grundpfandrechte gesichert. Außerdem haftet die Gesellschafterin, PLANATOL Holding GmbH, mit als Gesamtschuldner.

Für die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen bestehen Eigentumsvorbehalte im branchenüblichen Umfang.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen in Höhe von EUR 877.960,82 (Vorjahr: TEUR 784) betreffen mit EUR 876.296,43 (Vorjahr: TEUR 784) die Alleingesellschafterin. Darin enthalten sind Verbindlichkeiten aus dem Liefer- und Leistungsverkehr in Höhe von EUR 72.891,63 (Vorjahr: TEUR 17).

6 Haftungsverhältnisse

Die Gesellschaft haftet für ein von einem verbundenen Unternehmen aufgenommenes Schuldscheindarlehen in Höhe von TEUR 3.000 als Gesamtschuldner.

Mit einer Inanspruchnahme wird aufgrund der erwarteten zukünftigen Ertrags- und Finanzlage bei dem Verpflichteten nicht gerechnet.

7 Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Die Verpflichtungen und Bestellobligo haben den geschäftsüblichen Umfang.

IV Sonstige Angaben

1 Anzahl Mitarbeiter gemäß § 267 Abs. 5 HGB

Die Gesellschaft hatte im Geschäftsjahr keine Beschäftigten.

2 Honorar des Abschlussprüfers

Die Angaben zum Honorar des Abschlussprüfers (§ 285 Nr. 17 HGB) werden gemäß § 288 Abs. 1 HGB nicht gemacht.

3 Organe der Gesellschaft

Geschäftsführung:

Herr Dr. Hannspeter Schubert, Unternehmensberater, Valley

Die Angaben über die Gesamtbezüge gemäß § 285 Nr. 9 HGB unterbleiben in Anwendung von § 288 Abs. 1 HGB.

4 Konzernzugehörigkeit

Die PLANATOL Holding GmbH, Rohrdorf, besitzt 100 % der Geschäftsanteile der Planatol Asset Management GmbH. Unsere Gesellschaft sowie unser Mutterunternehmen werden in den gemäß § 291 HGB befreienden Konzernabschluss der Blue Cap AG, München, (HRB 162137 beim Amtsgericht München) zum 31. Dezember 2016 nach den Vorschriften des § 290 ff. HGB mit einbezogen. Die Blue Cap AG stellt den Konzernabschluss für den kleinsten und größten Kreis von Unternehmen auf. Dieser wird im elektronischen Bundesanzeiger bekannt gemacht.

5 Ergebnisabführungsvertrag

Zwischen der Gesellschaft und der PLANATOL Holding GmbH wurde am 7. Dezember 2012 mit Wirkung zum 10. Januar 2012 ein Ergebnisabführungsvertrag geschlossen. Mit Beschluss vom 17. Dezember 2014 wurde der Ergebnisabführungsvertrag mit redaktionellen Änderungen an die aktuelle Rechtsprechung angepasst. Danach ist die Planatol Asset Management GmbH als Organgesellschaft verpflichtet, ihren gesamten Gewinn an die PLANATOL Holding GmbH abzuführen. Gleichzeitig ist die PLANATOL Holding GmbH entsprechend § 302 AktG verpflichtet, jeden während der Vertragsdauer sonst entstehenden Jahresfehlbetrag der Organgesellschaft auszugleichen. Entsprechend den Bestimmungen des Ergebnisabführungsvertrags wurde der entstandene Gewinn an die Muttergesellschaft abgeführt.

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2016 wurde mit Beschluss der Gesellschafterversammlung vom 19. Oktober 2017 festgestellt.