DSV Verwaltungs GmbH

DSV Verwaltungs GmbH

Planegg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.05.2022 bis zum 30.04.2023

Bilanz

Anhang

Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Nach den Schwellenwerten des § 267 HGB ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

Die Firma DSV Verwaltungs GmbH hat ihren Sitz in 82152 Planegg und ist im Handelsregister des Amtsgerichts München unter der Register-Nummer HRB 156718 eingetragen.

Bilanz- sowie Gewinn- und Verlustrechnung sind entsprechend der Gliederungsschemata der §§ 266 und 275 HGB erstellt, wobei für die Gewinn- und Verlustrechnung das Gesamt- kostenverfahren Anwendung gefunden hat.

Im Interesse einer besseren Klarheit und Übersichtlichkeit werden die nach den gesetzlichen Vorschriften bei den Posten der Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung anzubringenden Vermerke ebenso wie die Vermerke, die wahlweise in der Bilanz bzw. der Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang anzubringen sind, weitestgehend im Anhang aufgeführt.

Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Bei der Bilanzierung wurden die gesetzlichen Bilanzierungsgebote- und verbote ausnahmslos beachtet.

Im Jahresabschluss sind sämtliche Vermögensgegenstände, Schulden, Aufwendungen und Erträge enthalten.

Posten der Aktivseite sind nicht mit Posten der Passivseite und Aufwendungen sind nicht mit Erträgen verrechnet worden.

Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear vorgenommen.

Geringwertige Wirtschaftsgüter werden im Jahr des Zugangs sofort abgeschrieben.

Das Anlagevermögen ist in einem Bestandsnachweis ordnungsgemäß entwickelt.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind zum Nominalwert angesetzt. Bei der Bewertung zu berücksichtigende Risiken waren nicht erkennbar.

Unter den sonstigen Vermögensgegenständen werden debitorische Kreditoren ausgewiesen.
Die liquiden Mittel sind mit dem Nennwert angesetzt.

Die aktiven Rechnungsabgrenzungsposten werden entsprechend dem Aufwandsverlauf verteilt.

Das Stammkapital entspricht dem Gesellschaftsvertrag und wird unter Beachtung der gesetzlichen Vorschriften ausgewiesen.

Die Steuerrückstellungen beinhalten die das Berichtsjahr betreffenden, noch nicht veranlagten Steuern.

Die sonstigen Rückstellungen wurden in Höhe des Erfüllungsbetrages passiviert und sind so bemessen, dass allen erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten Rechnung getragen wurde. Soweit die Restlaufzeit mehr als ein Jahr beträgt, erfolgt eine Abzinsung des Erfüllungsbetrags mit dem der Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatz.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Beim Jahresabschluss konnten die bisher angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im wesentlichen übernommen werden.

Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht statt.

Seit dem Geschäftsjahr 2022/2023 werden die Umsatzerlöse aus dem Ticketing nur noch in Höhe der Vermittlungsgebühr ausgewiesen. Im Vorjahr wurde der Verkaufspreis inklusive Vermittlungs-
gebühr als Umsatzerlöse und der Einkaufspreis als Materialaufwand ausgewiesen. Zur besseren Vergleichbarkeit wurden die Vorjahreszahlen in der Gewinn- und Verlustrechnungentsprechend angepasst. Durch die Anpassung wurde der Vorjahreswert der Umsatzerlöse und des Materialaufwands jeweils um EUR 189.606,77 reduziert.

Angaben zur Bilanz

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von EUR 38.254,49 (Vorjahr: EUR 7.078,46) sowie die sonstigen Vermögensgegenstände in Höhe von EUR 25.355,32 (Vorjahr: EUR 13.759,56 haben insgesamt eine Laufzeit von unter einem Jahr.

Forderungen gegen verbundene Unternehmen

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen haben eine Restlaufzeit von unter einem Jahr. Es handelt sich um Forderungen aus Lieferungen und Leistungen.

Es sind Forderungen gegen Gesellschafter in Höhe von EUR 0,00 (Vorjahr: EUR 32.865,41) enthalten.

Aktiver Rechnungsabgrenzungsposten

In diesem Posten sind ausschließlich Beträge enthalten, die Aufwand nach dem Bilanzstichtag darstellen.

Stammkapital

Das im Handelsregister eingetragene Stammkapital beträgt EUR 50.000,00; es ist vollständig einbezahlt.

Sonstige Rückstellungen

Die Rückstellungen betreffen im wesentlichen Rückstellungen für Personalkosten aufgrund noch nicht genommenen Urlaubs sowie Kosten für die Erstellung und Prüfung des Jahresabschlusses.

Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen

Der Betrag der Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt EUR 42.026,56 (Vorjahr: EUR 170.547,93).

Verbindlichkeiten gegen verbundene Unternehmen

Die Verbindlichkeiten gegen verbundene Unternehmen haben eine Restlaufzeit von unter einem Jahr. Es handelt sich um Forderungen aus Lieferungen und Leistungen.

Es sind Verbindlichkeiten gegen Gesellschafter in Höhe von EUR 14.343,46 (Vorjahr: EUR -,--) enthalten.

sonstige Verbindlichkeiten

Die sonstigen Verbindlichkeiten in Höhe von EUR 56.984,94 (Vorjahr: EUR 87.211,19) haben eine Restlaufzeit von weniger als einem Jahr. Es sind Verbindlichkeiten aus Steuern in Höhe von EUR 55.472,94 (Vorjahr: EUR 87.210,65) enthalten.

Sonstige Angaben

Durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres beschäftigten Arbeitnehmer

Im Wirtschaftsjahr 2022/2023 wurden durchschnittlich 16,75 Arbeitnehmer (VJ: 17) beschäftigt.

Angaben zu den Organen der Gesellschaft

a) Geschäftsführung
Während des abgelaufenen Geschäftsjahres wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende Person geführt:

Hubert Schwarz
Klaus Rambach

Die Geschäftsführer sind von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

b) Aufsichtsrat

Aufgrund der Satzung der Firma DSV Verwaltungs GmbH vom 19. April 2005 hat die Gesellschaft einen Aufsichtsrat. Er bestand zum 30.04.2023 aus folgenden Mitgliedern:

Jörg Flechtner Geschäftsführer Vorsitzender

Heiner Dangel Bankfachwirt  stellv. Vorsitzender

Andreas Gehring Steuerberater

Jürgen Hensel Steuerfachangestellter

Wolfgang Weißmüller Geschäftsführer

Im Jahr 2022/2023 fanden 3 Sitzung des Aufsichtsrates statt.

sonstige Berichtsbestandteile

gezeichnet durch die Geschäftsführer:
Hubert Schwarz und Klaus Rambach

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 05.12.2023 festgestellt.