FHM Hotel Management GmbH

FHM Hotel Management GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum 31.12.2011

Bilanz

Anhang

I.          Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss für das Wirtschaftsjahr vom 01. Januar bis 31. Dezember 2011 ist nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches, wie sie für kleine Kapitalgesellschaften gelten, aufgestellt (§ 264a HGB).

Gemäß § 264 Abs. 1 S. 1 HGB ist für Kapitalgesellschaften der Anhang "Pflichtbestandteil des Jahresabschlusses", der denselben Prüfungs- und Offenlegungspflichten unterliegt wie die Bilanz und die Gewinn- und Verlustrechnung. Der Anhang besteht aus folgenden Angaben, soweit im Jahresabschluss keine Angaben erfolgten:

-       Angaben zum Jahresabschluss insgesamt

-       Angaben über Ansatz und Bewertung der Bilanzposten

-       Angaben zur Gliederung des Jahresabschlusses

-       Aufgliederung und Erläuterung von Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung

-       Sonstige Angaben

Angaben, die wahlweise in der Bilanz, in der Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang gemacht werden können, sind insgesamt im Anhang aufgeführt.

Die Bilanz wurde nach den Vorschriften der §§ 266 ff. HGB in Kontoform erstellt.

In der Gewinn- und Verlustrechnung wurde wie in den Vorjahren die Gliederung nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB gewählt.

Einzelne Sachverhalte, die im vorliegenden Gliederungsschema mehreren Bilanzposten zugeordnet werden könnten, sind nicht erkennbar.

Der Jahresabschluss enthält keine Posten, deren Werte mit den Vorjahreszahlen nicht vergleichbar wären.

Das Ergebnis wurde unter Berücksichtigung des voraussichtlich anfallenden endgültigen Ertragsteueraufwandes der Gesellschaft für das Geschäftsjahr ermittelt.

Der Ausweis des Anlagenspiegels erfolgt als Anlage im Anhang.

II.         Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die geltenden handelsrechtlichen Bewertungsvorschriften wurden unter Berücksichtigung der Fortführung der Unternehmertätigkeit beachtet.

Für die Erstellung des Jahresabschlusses waren die nachfolgenden, gegenüber dem Vorjahr unveränderten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- und Herstellungskosten unter Berücksichtigung von Anschaffungsnebenkosten und -minderungen angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen gemindert. Die Abschreibungen auf Zugänge des Anlagevermögens erfolgten zeitanteilig unter Anwendung der steuerlichen Erleichterungsvorschriften linear.

In den Abschreibungen des Sachanlagevermögens sind keine außerplanmäßigen Abschreibungen nach § 253 Abs. 2 S. 3 HGB enthalten.

Forderungen sind mit Nominalwerten angesetzt und wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet. Einzelwertberichtigungen waren nicht erforderlich. Zur Berücksichtigung von Zins-, Skonto- und Ausfallrisiken wurde eine Pauschalwertberichtigung vorgenommen.

Sonstige Rückstellungen wurden nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung gebildet und berücksichtigen alle zum Bilanzstichtag noch ungewissen Verbindlichkeiten unter Würdigung aller erkennbaren Risiken.

Verbindlichkeiten wurden zum Rückzahlungsbetrag angesetzt. Sofern die Tageswerte über den Rückzahlungsbeträgen lagen, wurden die Verbindlichkeiten zum höheren Tageswert angesetzt.

III.        Angaben zur Bilanz 

Anlagevermögen

Das Anlagevermögen umfasst ein Grundstück in der Ufnaustraße/ Berlin, sowie ein darauf befindliches Gebäude. Des weiteren wurden Einrichtungen dieses Gebäudes aktiviert.

Umlaufvermögen

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sind anhand einer Offene-Posten-Liste nachgewiesen. Im Wesentlichen handelt es sich hier um eine Forderungen aus Weiterberechnungen von Fahrzeugen.

In den  sonstigen Vermögensgegenständen in Höhe von 54 TEUR sind im wesentlichen   Forderungen gegenüber der Intra B Bauprojektierung GmbH mit 11,5 TEUR, der SFT Verwaltungs GmbH mit 18,5 TEUR und dem Geschäftsführer in Höhe von 20 TEUR enthalten.

Eigenkapital

Enthält einen Verlustvortrag in Höhe von 528 T€ aus. Dieser resultiert im wesentlichen aus der vorgetragenen Sonder-AfA für das Gebäude in der Ufnaustraße 1. Eine Kapitalrücklage ist in Höhe von 756 TEUR enthalten.

Rückstellungen

Der Jahresabschluss wurde unter Zugrundelegung des voraussichtlich entstehenden steuerlichen Aufwandes erstellt.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt. Die sonstigen Rückstellungen betreffen den Jahresabschluss 2011.

Verbindlichkeiten

Fristigkeiten der Verbindlichkeiten per 31. Dezember 2011

Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen sind anhand einer Offene-Posten-Liste nachgewiesen und bis zum Tag der Bilanzerstellung zum überwiegenden Teil ausgeglichen.

Die sonstigen Verbindlichkeiten beinhalten ein persönliches Darlehen von Herrn Leunov in Höhe von TEUR 1.430. Das Darlehen wird mit 7% p.a. verzinst.

Die Verbindlichkeiten für die Korrekturen der USt. im Dezember sind noch nicht ausgeglichen.

IV.        Angaben zur Gewinn- und Verlustrechung

            Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Die Abschreibungen des Anlagevermögens belaufen sich auf TEUR 67, welche im wesentlichen die Abschreibungen auf das Gebäude sind.

V.         Sonstige Erläuterungs- und Angabepflichten

Die FHM GmbH ist bis zum 11.11.2011Komplementärin bei der Angleterre  GmbH & Co. KGBis 31.12.2009 war die FHM GmbH Komplementärin bei der alfa Hotel GmbH & Co. KG und der adrema Hotel GmbH & Co. KG.

Die Alfa Hotel GmbH & Co. KG und die Adrema Hotel GmbH & Co. KG sind im Geschäftsjahr 2010 auf die Angleterre GmbH & Co. KG verschmolzen worden. Der Sitz der Gesellschaften ist jeweils Berlin.

Angabe zum Geschäftsführer   

Alleiniger Geschäftsführer war Herr Aleksej Leunov.

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Aleksej Leunov

Geschäftsführer

Berlin, 12.Februar 2013