CCC Car Center Colonia Vertriebs GmbH

CCC Car Center Colonia Vertriebs GmbH

Köln

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.09.2022 bis zum 31.08.2023

Bilanz

Aktiva

Anhang

CCC Car Center Colonia Vertriebs GmbH, Köln

A. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss zum 31.08.2023 der CCC Car Center Colonia Vertriebs GmbH, Gießener Straße 39-45, 51105 Köln (Amtsgericht Köln, HRB 29683) wurde nach den Vorschriften der §§ 242 ff. HGB unter Beachtung der ergänzenden Bestimmungen für Kapitalgesellschaften (§§ 264 ff. HGB) sowie der Vorschriften des GmbHG aufgestellt.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gemäß §275 Abs. 2 HGB gewählt.

B. Erläuterungen zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Aktiva

Die immateriellen Vermögensgegenstände sind zu Anschaffungskosten abzüglich der kumulierten normal- und außerplanmäßigen Abschreibungen bilanziert. Die Abschreibungen wurden linear pro rata temporis vorgenommen.

Die Sachanlagen sind zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten abzüglich der kumulierten normal- und außerplanmäßigen Abschreibungen bilanziert. Die planmäßigen Abschreibungen wurden linear mit den steuerlichen Höchstsätzen verrechnet.

Geringwertige Anlagegüter mit Anschaffungskosten bis zu je 800,00 Euro wurden in voller Höhe abgeschrieben.

Die Finanzanlagen sind zu Anschaffungskosten bzw. zum niedrigeren beizulegenden Wert bilanziert.

Die Bewertung der Vorräte erfolgte zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten unter Beachtung des Niederstwertprinzips.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind mit den Nominalwerten angesetzt.

Erkennbare Risiken im Forderungsbestand sind durch ausreichende Einzelwertberichtigungen berücksichtigt.

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen umfassen mit 2.123.692,39 EUR sonstige Forderungen. Davon sind insgesamt 140.021,10 Euro mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr.

Die sonstigen Vermögensgengenstände beinhalten Forderungen gegen Gesellschafter in Höhe von 327 TEuro (Vorjahr 319 TEuro).

Die flüssigen Mittel wurden in allen Fällen mit dem Nennwert angesetzt.

Rechnungsabgrenzungen beinhalten Ausgaben bzw. Einnahmen vor dem Abschlussstichtag, soweit sie Aufwand bzw. Ertrag für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen.

Passiva

Die erworbenen eigenen Anteile sind offen vom gezeichneten Kapital abgesetzt.

Die Steuerrückstellungen wurden für die Körperschaftsteuer sowie für die Gewerbesteuer an den Standorten Köln und Bonn für das Geschäftsjahr 2022/2023 sowie Vorjahre gebildet.

Die sonstigen Rückstellungen decken alle erkennbaren Risiken und sind nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr sind mit dem ihrer Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen sieben Geschäftsjahre abgezinst.

Die sonstigen Rückstellungen in Höhe von insgesamt 666.051,88 Euro umfassen im Wesentlichen die Rückstellung für Provisionen und Tantiemen in Höhe von 83.050,00 Euro, die Urlaubsrückstellungen in Höhe von 48.591,34 Euro, die Rückstellung für Abschluss- und Prüfungskosten in Höhe von 47.500,00 Euro, die Rückstellung für Aufbewahrung in Höhe von 40.560,16 Euro, die Rückstellung für Berufsgenossenschaft in Höhe von 14.763,92 Euro, die Rückstellung für Gewährleistung in Höhe von 52.381,16 Euro, die Rückstellung für Leasingerstattungsansprüche in Höhe von 24.703,63 Euro, die Rückstellung für die Rückzahlung der Corona Hilfen in Höhe von 320.094,71 Euro sowie die Rückstellung für noch ausstehende Rechnungen in Höhe von 7.740,77 Euro.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag bilanziert.

Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen stellen sonstige Verbindlichkeiten dar.

C. Angaben und Erläuterungen zu der Bilanz

Angaben zu Einzelposten des Anlagevermögens

Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens wird im Anlagenspiegel dargestellt, der als Anlage zu diesem Anhang beigefügt ist.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten betragen 597.380,59 Euro (Vorjahr: 0,00 Euro).

Sonstige finanzielle Verpflichtungen nach § 285 Nr. 3a HGB

Es bestehen für die zwei Standorte Pachtverträge mit unterschiedlichen Laufzeiten (30.09.2024 bis 31.12.2025).

Der Gesamtbetrag der finanziellen Verpflichtungen aus diesen Verträgen beläuft sich auf 482 TEUR (Jahresbetrag 362 TEUR); hiervon entfallen auf verbundene Unternehmen 482 TEUR (Jahresbetrag 362 TEUR).

Verbindlichkeitenspiegel zum 31. August 2023

E. Angaben und Erläuterungen zu der Gewinn- und Verlustrechnung und zur Ergebnisverwendung

Im Geschäftsjahr 2022/2023 wurde ein Gewinn von € 110.883,30 erwirtschaftet.

Das Jahresergebnis soll auf neue Rechnung vorgetragen werden.

F. Sonstige Pflichtangaben

Angaben über die Mitglieder der Unternehmensorgane

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende Personen geführt:

Herr Bernd Kotthoff, Kaufmann

Frau Stefanie Kotthoff, Kauffrau

Angaben über Unternehmensbeziehungen

Durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres beschäftigten Arbeitnehmer

Während des Geschäftsjahres wurde die folgende durchschnittliche Anzahl von Arbeitnehmern beschäftigt:

Die Berechnung erfolgte entsprechend den Vorschriften des § 267 Absatz 5 HGB.

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:

Der Jahresabschluss wurde am 21.08.2024 festgestellt.