pro-ment
GmbH i.Ins. Ins.Verw. RA-in Susanne Müller
Waren
(Müritz)
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2017 bis zum 31.12.2017
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2017
EUR |
31.12.2016
EUR |
| A.
Umlaufvermögen |
672.089,13 |
685.056,87 |
| I.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
4.521,35 |
4.531,86 |
| 1.
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen |
4.508,71 |
4.508,71 |
| 2.
sonstige Vermögensgegenstände |
12,64 |
23,15 |
| II.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
667.567,78 |
680.525,01 |
| B.
nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag / nicht
durch Vermögenseinlagen gedeckter Verlustanteil
/ nicht durch Vermögenseinlagen gedeckte
Entnahmen |
1.416.301,15 |
1.413.582,41 |
| Summe
Aktiva |
2.088.390,28 |
2.098.639,28 |
Passiva
|
|
31.12.2017
EUR |
31.12.2016
EUR |
| A.
Eigenkapital |
0,00 |
0,00 |
| I.
gezeichnetes Kapital |
25.000,00 |
25.000,00 |
| II.
Verlustvortrag |
1.438.582,41 |
1.436.101,78 |
| III.
Jahresfehlbetrag |
2.718,74 |
2.480,63 |
| IV.
Nachrichtlich: nicht gedeckter Fehlbetrag
(Passivausweis) |
1.416.301,15 |
1.413.582,41 |
| B.
Rückstellungen |
1.500,00 |
11.750,00 |
| 1.
sonstige Rückstellungen |
1.500,00 |
11.750,00 |
| C.
Verbindlichkeiten |
2.086.890,28 |
2.086.889,28 |
| 1.
Verbindlichkeiten gegenüber
Kreditinstituten |
43.333,41 |
43.333,41 |
| davon
mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr |
43.333,41 |
43.333,41 |
| 2.
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen |
965.312,67 |
965.312,67 |
| davon
mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr |
965.312,67 |
965.312,67 |
| 3.
Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit
denen ein Beteiligungsverhältnis besteht |
23.467,37 |
23.467,37 |
| davon
mit Restlaufzeit bis zu einem Jahr |
23.467,37 |
23.467,37 |
| 4.
sonstige Verbindlichkeiten |
1.054.776,83 |
1.054.775,83 |
| davon
aus Steuern |
381.218,28 |
381.217,28 |
| davon
im Rahmen der sozialen Sicherheit |
598.264,15 |
598.264,15 |
| davon
gegenüber Gesellschaftern |
26.324,00 |
26.324,00 |
| davon
mit Restlaufzeit bis zu einem Jahr |
1.054.776,83 |
1.054.775,83 |
| Summe
Passiva |
2.088.390,28 |
2.098.639,28 |
Anhang
zum Jahresabschluss
auf den 31.12.2017
pro-ment GmbH i.Ins., Ins.Verw. RA-in Susanne
Müller
1) Allgemeine Angaben
Der Jahresabschluss wurde aufbauend auf die Werte
der Eröffnungsbilanz zum 01.01.2017 nach den
Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches
aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften wurden
die Regelungen des GmbH - Gesetzes beachtet. Bei der
Erstellung des Abschlusses wurde nicht von der
Fortführung des Unternehmens ausgegangen.
Bei der Aufstellung der Bilanz wurden die
Gliederungsvorschriften des § 266 HGB
berücksichtigt.
Die Darstellung der Gewinn- und Verlustrechnung
erfolgt gem. § 275 Abs. HGB im Gesamtkostenverfahren.
Das Geschäftsjahr umfasst den Zeitraum vom
01.01.2017 bis zum 31.12.2017.
Die Gesellschaft ist im Handelsregister des
Amtsgericht Neubrandenburg unter der HRB 6092 eingetragen.
Zum 31.12.2017 ist die GmbH nach den Merkmalen des
§ 267 Abs. 1 HGB eine kleine Kapitalgesellschaft, Die
Gesellschaft hat gemäß den
Erleichterungsvorschriften des § 264 Abs. 1 HGB auf
die Erstellung eines Lageberichts verzichtet.
2) Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Die Vermögens- und Schuldposten sind
vollständig ausgewiesen, die Wertansätze
entsprechen den Ermittlungsergebnissen im Rahmen des
Insolvenzverfahrens. Die gesetzlichen
Gliederungsvorschriften wurden beachtet.
Die Forderungen wurden zum Nennwert ausgewiesen.
Soweit erkennbar sind bereits Einzelwertberichtigungen
berücksichtigt worden.
Unter den sonstigen Vermögensgegenständen
sind Forderungen gegenüber dem Finanzamt Waren aus
überzahlter Körperschaftsteuer incl.
Solidaritätszuschlag und Umsatzsteuern ausgewieaen.
Der Bankbestand ist durch Kontoauszug belegt.
Der Jahresabschluss weist einen nicht durch
Eigenkapital gedeckten Fehlbetrag aus.
Das gezeichnete Kapital ist zum Nennwert mit
25.000,00 Euro entsprechend dem Gesellschaftsvertrag
ausgewiesen.
Der Gewinn- und Verlustvortrag ergibt sich aus der
Saldierung der entsprechenden Vorjahresgewinne bzw.
-verluste.
Die Rückstellungen wurden in Höhe des
Betrages gebildet, wie sie nach kaufmännischer
Beurteilung erforderlich sind; sie enthalten alle bis zur
Bilanzaufstellung erkennbaren Risiken und ungewissen
Verbindlichkeiten
Der Rückzahlungsbetrag an Verbindlichkeiten
gegenüber Kreditinstituten entspricht den zur Tabelle
angemeldeten Verbindlichkeiten zum Stichtag.
Der Rückzahlungsbetrag des Bestandes an
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen setzt sich
aus einer Vielzahl von Einzelverbindlichkeiten zusammen.
Eine Prüfung der Einzelposten wurde nicht
durchgeführt. Eine Kreditorenliste für die im
Insolvenzverfahren anerkannten Verbindlichkeiten liegt vor.
Sämtliche Verbindlichkeiten wurden mit ihrem
Rückzahlungsbetrag passiviert. Sie stimmen mit den
Ermittlungen des Insolvenzverwalters überein.
Unter den sonstigen Verbindlichkeiten sind u.a.
Verbindlichkeiten gegenüber dem Finanzamt Waren aus
Lohn- und Lohnkirchen-, Umsatz- und sonstigen
Betriebssteuern und gegenüber den
Sozialversicherungsträgern ausgewiesen.
Die Bilanz zum 31.12.2017 steht im Einklang mit den
Ermittlungsergebnissen des Insolvenzverwalters.
Insofern dürfte sie ein den tatsächlichen
Verhältnissen entsprechendes Bild der wirtschaftlichen
Lage der Gesellschaft vermitteln.
3) Sonstige Angaben
Geschäftsführer der GmbH ist Herr Andreas
Behrens; er ist einzelvertretungsberechtigt und von den
Beschränklungen des § 181 BGB befreit.
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