der-rollende-shop.de GmbH
Warstein
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2023
EUR |
31.12.2022
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
1,00 |
42,00 |
| I.
Sachanlagen |
1,00 |
42,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
923.252,36 |
426.488,75 |
| I.
Vorräte |
0,00 |
42,95 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
838.750,50 |
412.236,41 |
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
84.501,86 |
14.209,39 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
606,00 |
0,00 |
| Aktiva |
923.859,36 |
426.530,75 |
Passiva
|
|
31.12.2023
EUR |
31.12.2022
EUR |
| A.
Eigenkapital |
112.548,95 |
104.162,74 |
| I.
Gezeichnetes Kapital |
25.000,00 |
25.000,00 |
| II.
Gewinnvortrag |
79.162,74 |
18.071,26 |
| III.
Jahresüberschuss |
8.386,21 |
61.091,48 |
| B.
Rückstellungen |
75.312,85 |
55.249,39 |
| C.
Verbindlichkeiten |
735.997,56 |
267.118,62 |
| davon
mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr |
735.997,56 |
267.118,62 |
| Summe
Passiva |
923.859,36 |
426.530,75 |
Anhang
der-rollende-shop.de GmbH, Warstein
Anhang für das Geschäftsjahr 2023
I.
Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss
Der Jahresabschluss für das Wirtschaftsjahr vom
01.01.2023 bis zum 31.12.2023 wurde unter Beachtung
der Grundsätze ordnungsgemäßer
Buchführung und der betreffenden Vorschriften des
Bilanzrichtliniengesetzes erstellt.
Die der-rollende-shop.de GmbH ist eine kleine
Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267
Abs. 1 HGB. Es wird von den
größenabhängigen Erleichterungen
gemäß § 288 HGB Gebrauch gemacht.
Von den Ausweiswahlrechten wird insoweit Gebrauch
gemacht, dass Angaben, die wahlweise in der Bilanz oder in
der Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang möglich
sind, in den Anhang aufgenommen worden sind. Die
Ausübung von Bilanzierungs-, Bewertungs- und
Ausweiswahlrechten erfolgt unverändert zum
Vorjahresabschluss.
Das Geschäftsjahr umfasst regelmäßig
den Zeitraum vom 01.01. bis 31.12.
Die Gewinn- und Verlustrechnung wird nach dem
Gesamtkostenverfahren erstellt.
II.
Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Die Vermögens- und Schuldposten sind
grundsätzlich mit den Anschaffungskosten
gemäß
§ 253 Abs. 1 HGB bewertet worden.
1.
Anlagevermögen
Das Anlagevermögen ist zu Anschaffungs- bzw.
Herstellungskosten abzüglich planmäßiger
Abschreibungen bilanziert worden. Die Abschreibungen
erfolgen nach der linearen oder degressiven Methode unter
Zugrundelegung der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer.
Bewegliche Vermögensgegenstände des
Anlagevermögens mit Anschaffungskosten bis zu 800,00
€ wurden im Zugangsjahr in voller Höhe
abgeschrieben. Entsprechend der steuerlichen Vorschriften
wird die Jahresabschreibungsrate bei Zugängen im
laufenden Kalenderjahr pro rata temporis ermittelt.
2.
Vorräte
Die Vorräte werden zu Einstandspreisen oder
niedrigeren beizulegenden Werten angesetzt.
3.
Unfertige Erzeugnisse und unfertige Leistungen
Die unfertigen Erzeugnisse und unfertigen Leistungen
sind zu Herstellungskosten bewertet, die
Herstellungskosten umfassen die Material- und
Fertigungseinzelkosten sowie die Material- und
Fertigungsgemeinkosten. Die Bestandsrisiken, die sich
unter anderem aus verminderter Verwertbarkeit ergeben,
wurden durch Abwertungen berücksichtigt.
4.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände
Bei den Forderungen und sonstigen
Vermögensgegenständen wird allen erkennbaren
Risiken durch angemessene Abwertung (Einzel- und
Pauschalwertberichtigung) von den Nominalwerten
Rechnung getragen. Für das allgemeine
Kreditrisiko wird eine Pauschalwertberichtigung auf die
nicht einzelwertberichtigten Nettoforderungen gebildet.
5.
Liquide Mittel, Rechnungsabgrenzungsposten und
Eigenkapital
Die liquiden Mittel, die aktiven
Rechnungsabgrenzungsposten und die Posten des
Eigenkapitals wurden zum Nominalwert bilanziert.
6.
Rückstellungen
Die Rückstellungen sind in Höhe des nach
vernünftiger kaufmännischer Beurteilung
notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt. Sie
berücksichtigen alle
wesentlichen erkennbaren
Risiken und ungewissen
Verbindlichkeiten.
7.
Verbindlichkeiten
Die Verbindlichkeiten wurden mit dem
Erfüllungsbetrag angesetzt.
III.
Angaben zur Bilanz
1.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände
Art der Forderung zum
|
Gesamtbetrag
|
davon mit einer Restlaufzeit
|
|
31.12.2023
|
|
kleiner 1 Jahr
|
größer 1 Jahr
|
|
TEUR
|
TEUR
|
TEUR
|
aus Lieferungen und
Leistungen
|
789,4
|
789,4
|
0,00
|
sonstige
Vermögensgegenstände
|
49,3
|
49,3
|
0,00
|
|
838,8
|
838,8
|
0,0
|
2.
Verbindlichkeiten
Art der Verbindlichkeit zum
|
Gesamtbetrag
|
davon mit einer Restlaufzeit
|
31.12.2023
|
|
kleiner 1 J.
|
1 bis 5 J.
|
größer 5 J.
|
|
TEUR
|
TEUR
|
TEUR
|
TEUR
|
erhaltene Anzahlungen
|
71,6
|
71,6
|
0,0
|
0,0
|
aus Lieferungen und
Leistungen
|
560,9
|
560,9
|
0,0
|
0,0
|
sonstige
Verbindlichkeiten
|
103,5
|
103,5
|
0,0
|
0,0
|
|
736,0
|
736,0
|
0,0
|
0,0
|
3.
Haftungsverhältnisse
Zum Bilanzstichtag bestanden keine
Haftungsverhältnisse gemäß § 251
HGB.
IV.
Sonstige Angaben
1.
Geschäftsführung und Vertretung
Zum Geschäftsführer im Geschäftsjahr
war wie bisher bestellt:
Herrn Carsten Gauseweg
Von der Schutzklausel des § 286 Abs. 4
HGB bezüglich der Angaben der Gesamtbezüge des
Geschäftsführungsorgans entsprechend
§ 285 Nr. 9a HGB wird Gebrauch gemacht.
2.
Arbeitnehmer
Die durchschnittliche Zahl der im Inland während
des Geschäftsjahres beschäftigten
Arbeitnehmer beträgt siebzehn Personen und teilt
sich wie folgt auf:
|
|
2023
|
2022
|
|
kaufmännische
Angestellte
|
|
13
|
16
|
|
gewerbliche Arbeitnehmer
|
|
1
|
1
|
|
Auszubildende
|
|
0
|
0
|
|
Warstein, 13.08.2024
Carsten Gauseweg
Geschäftsführer
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 12.08.2024
festgestellt.
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