RWW Reifen Wagner GmbH

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Schleusingen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011

Bilanz

Anhang zur Bilanz per 31.12.2011

ANWENDUNG DES BILANZRICHTLIENIENGESETZES

Der Jahresabschluß wurde nach den Vorschriften des Bilanzrichtliniengesetzes aufgestellt. Abweichungen zum Vorjahr sind im Hinblick auf die Vergleichbarkeit nicht gegeben. Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren erstellt. Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft i. S. d. § 267 HGB.

BILANZIERUNGS- UND BEWERTUNGSMETHODEN

Die Sachanlagen des Anlagevermögens sind zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten abzüglich planmäßiger Abschreibungen bewertet. Den Abschreibungen liegen die steuerlichen Sätze zugrunde. Bewegliches Sachanlagevermögen wird linear abgeschrieben. Die Abschreibungen des Geschäftsjahres betragen 611,10 €. Damit ist das Anlagevermögen mit einem Buchwert von 1.846,22 € nahezu abgeschrieben. In den Vorräten sind Roh-. Hilfs- und Betriebsstoffe, Einbauteile sowie Handelsware zum gewogenen Einstandspreis oder zu niedrigeren Tageswerten angesetzt. Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind ausgehend von den Anschaffungskosten unter Berücksichtigung des erkennbaren und latent vorhandenen Ausfallrisikos bewertet. In den Rückstellungen wird den möglichen Einzelrisiken angemessen und ausreichend Rechnung getragen. Die Verbindlichkeiten werden zu ihrem Rückzahlungsbetrag angesetzt.

ERLÄUTERUNGEN ZUR BILANZ

Anlagevermögen
Die Aufgliederung und Entwicklung des Anlagevermögens ist im Anlagespiegel dargestellt. Im Anlagengitter sind grundsätzlich die ursprünglichen Anschaffungskosten übernommen worden.
Vorräte
Der Bestand an Vorräten hat sich zum Bilanzstichtag auf 25.198,30 € verringert. Dabei wurde die Erhöhung der Einstandspreise von durchschnittlich 4% berücksichtigt.
Rückstellungen
Die sonstigen Rückstellungen decken alle erkennbaren Risiken ab. Sie sind insbesondere für fehlende Kosten (z. B. Jahresabschlußkosten / Berufsgenossenschaft) gebildet.
Verbindlichkeiten
Bezüglich Zusammensetzung, Fristigkeit und Besicherung der Verbindlichkeiten wird auf den Verbindlichkeitsspiegel verwiesen. Alle Verbindlichkeiten sind grundsätzlich mit den Rückzahlungsbeträgen angesetzt.

Verbindlichkeitsspiegel

Insgesamt konnte der Bestand an Verbindlichkeiten gegenüber dem Vorjahr um 40,7 T€ abgebaut werden. Als Bilanzposition -Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern- ist ein durch Frau Rosemarie Wagner gewährtes Gesellschafterdarlehen in Höhe von derzeit 35,5 T€ ausgewiesen. Die Position- sonstige Verbindlichkeiten- beinhaltet Verbindlichkeiten an den verstorbenen Geschäftsführer, Herrn Joachim Wagner in Höhe von 63.168,55 €, über deren Behandlung im Kalenderjahr 2012 entschieden werden soll.

ERLÄUTERUNGEN ZUR GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG

Umsatzerlöse
Die Umsatzerlöse sind Netto-Umsätze aus dem Verkauf von Handelswaren und Reparatur- und Serviceleistungen nach Abzug aller Erlösschmälerungen. Bei den auf dem Konto 8200 ausgewiesenen Erlösen handelt es sich um nicht mit Mehrwertsteuer belastete Erträge (TÜV-Gebühren). Der Gesamtumsatz konnte gegenüber dem Vorjahr um 28,5 T€ gesteigert werden

Sonstige betriebliche Erträge
Hierbei handelt es sich  um Erträge aus der privaten Telefonnutzung.

Personalaufwand und Mitarbeiter
Der auf 35.526,44 € gestiegene Personalaufwand enthält 30.960,06 € Löhne und Gehälter sowie 4.566,38 € soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung.
Abschreibungen
Hier wird auf die Darstellung unter der Rubrik Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden sowie auf das Anlageverzeichnis verwiesen.
Sonstige betriebliche Aufwendungen
Zum 31.12.2011 wurde keine weitere Einzelwertberichtigung der Forderungen vorgenommen. Bei den sonstigen betrieblichen Aufwendungen ergaben sich auch im Geschäftsjahr 2011 keine nennenswerten Abweichungen gegenüber den Vorjahren.

SONSTIGE ANGABEN

Mitarbeiter
Im Berichtszeitraum wurden durchschnittlich 3 Arbeitnehmer, davon 1 Auszubildender beschäftigt. (einschließlich Geschäftsführer)

Geschäftsführung
Im Berichtszeitraum wurde die Geschäftsführung von Frau Rosemarie Wagner alleinverantwortlich ausgeübt.
Ergebnisverwendung

Der Geschäftsführer schlägt der Gesellschafterversammlung vor, den Jahresüberschuß in Höhe von 14.598,50 € mit dem bisherigen Verlustvortrag zu verrechnen.

Schleusingen, den 11.09.2012

Rosemarie Wagner
Geschäftsführerin

Angabe der Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern

1.1.2011 - 31.12.2011

Der Betrag der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände gegenüber Gesellschaftern beträgt 180,85 EUR.

1.1.2010 - 31.12.2010

Der Betrag der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände gegenüber Gesellschaftern beträgt 12,79 EUR.

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 11.09.2012 festgestellt.