Creathor Venture Fund II GmbH & Co. KGLiquidiert

Creathor Venture Fund II GmbH & Co. KG

Bad Homburg v.d.Höhe

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz

Anhang

I.  Allgemeine Angaben

Die Creathor Venture Fund II GmbH & Co. KG hat ihren Sitz in Bad Homburg v. d. Höhe. Die Gesell­schaft wird beim Amtsgericht Bad Homburg v. d. Höhe unter HRA 4790 geführt.

II.  Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2023 ist nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches und des Gesellschaftsvertrages auf­ge­stellt worden.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren (§ 275 Abs. 2 HGB) ge­wählt.

Die Gesellschaft ist eine kleine Personenhandelsgesellschaft im Sinne des § 267a Abs. 3 Nr. 3 HGB i. V. m. § 264a HGB und hat die größen­abhängigen Erleichterungen gemäß § 288 HGB bei der Auf­stellung des Jahresabschlusses teilweise in Anspruch genommen. Von den größenabhängigen Er­leich­terungen gemäß § 266 Abs. 1, 274a sowie 276 HGB wurde abgesehen.

Der vorliegende Jahresabschluss ist grundsätzlich unter Beibehaltung der für den Vorjahresabschluss angewendeten Gliederungsgrundsätze aufgestellt.

III.  Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Bei der Bewertung wurde von der Fortführung der Unternehmenstätigkeit (§ 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB) aus­gegangen.

Im Jahresabschluss sind sämtliche Vermögensgegenstände, Schulden, Aufwen­dun­gen und Erträge ent­halten, soweit gesetzlich nichts anderes bestimmt ist. Posten der Aktivseite sind nicht mit Posten der Passivseite, Aufwendungen nicht mit Erträgen verrechnet worden.

Das Anlage- und Umlaufvermögen, das Eigenkapital, die Rückstellungen sowie die Schulden sind in der Bilanz gesondert ausgewiesen und hinreichend aufgegliedert.

Die in der Bilanz ausgewiesenen Vermögensgegenstände wurden einzeln bewertet (§ 252 Abs. 1 Nr. 3 HGB).

Aktiva

Anlagevermögen

Unter den Finanzanlagen werden die Anteilsrechte mit ihren Anschaffungskosten angesetzt. Alle An­teils­rechte werden einer Einzelbewertung unterzogen. Sofern voraussichtlich mit einer dauerhaften Wert­minderung zu rechnen ist, erfolgt eine außerplanmäßige Abschreibung. Zuschrei­bun­gen erfol­gen, sofern die Gründe einer Wertminderung entfallen sind.

Die in den Finanzanlagen enthaltenen Ausleihungen an verbundene Unternehmen werden zum Nenn­betrag aktiviert.

Die Bewertung der Finanzanlagen in Fremdwährung erfolgt zum Devisenkassamittelkurs im An­schaffungs­zeitspunkt bzw. zum Zeitpunkt der Ermittlung des niedrigeren beizulegenden Wertes.

Umlaufvermögen

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden mit dem Nennwert oder mit dem am Bilanzstichtag niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt.

Die Guthaben bei Kreditinstituten werden zum Nennwert am Bilanz­stichtag bilanziert.

Passiva

Eigenkapital

Die Gliederung des Eigenkapitals entspricht den Vorgaben des § 264c Abs. 2 HGB. Die Kapital­an­teile der Kommanditisten sind zum Nennbetrag angesetzt.

Sonstige Rückstellungen

Die Sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflich­tun­gen mit den Erfüllungsbeträgen, die nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig sind. Be­trägt ihre Restlaufzeit mehr als ein Jahr, werden die Rückstellungen mit einem der jeweiligen Rest­lauf­zeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen sieben Jahre ab­gezinst.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

IV.  Erläuterungen zur Bilanz

Anlagevermögen

Die Darstellung und Entwicklung der Finanzanlagen erfolgt gemäß § 284 Abs. 3 HGB nach der so­ge­nannten Bruttomethode und ist dem beiliegenden Anlagenspiegel zu entnehmen.

Die Beteiligung an der wiredminds GmbH (T€ 511) beträgt über 50 % und wird daher unter den An­tei­len an verbundenen Unternehmen ausgewiesen.

Unter den Ausleihungen an verbundene Unternehmen wird das Wandeldarlehen an die wired­minds GmbH (T€ 235) ausgewiesen.

Umlaufvermögen

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Sonstigen Vermögensgegenstände in Höhe von € 674.431,77 (Vorjahr: T€ 103) weisen die For­der­ung auf das hinterlegte Bargeld des Treuhandkontos samt Zinsen aus dem Verkauf der Anteile an der video intelligence AG, Zürich/Schweiz, aus.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Eigenkapital

Die Haftungsvergütung der Komplementärin, der Creathor Verwaltungs GmbH, in Höhe von € 3.437,50 (Vorjahr: T€ 7) wird im Geschäftsjahr 2023 auf dem Gesellschafterdarlehenskonto in den Sonstigen Verbindlichkeiten ausgewiesen.

Die nicht eingeforderten, ausstehenden Einlagen in Höhe von € 3.443,89 (Vorjahr: T€ 3) werden im Geschäftsjahr 2023 nicht mehr unter den Rücklagen zusammengefasst, sondern gesondert aus­ge­wiesen. Der Vorjahresausweis wurde entsprechend angepasst.

Sonstige Rückstellungen

Die Sonstigen Rückstellungen betreffen im Wesentlichen die Aufwendungen für die Erstellung und Prü­fung des Jahresabschlusses sowie der Steuererklärungen 2023 sowie ausstehende Eingangs­rech­nun­gen.

Verbindlichkeiten

Die Sonstigen Verbindlichkeiten betreffen das Gesellschafterdarlehenskonto, welches die Ver­gü­tung des Komplementärs beinhaltet.

V.  Sonstige Angaben

Zum 31. Dezember 2023 bestehen weder sonstige finanzielle Verpflichtungen noch Haftungs­ver­hält­nisse.

Die Creathor Venture Fund II GmbH & Co. Parallel-KG, Bad Homburg v. d. Höhe, investiert parallel zur Creathor Venture Fund II GmbH & Co. KG. Das Verhältnis der Investitionssummen bemisst sich jeweils an dem Zeichnungskapital, welches bei der Creathor Venture Fund II GmbH & Co. Parallel-KG T€ 15.500 und bei der Creathor Venture Fund II GmbH & Co. KG T€ 44.500 beträgt.

Die Geschäftsführung und Vertretung der Creathor Venture Fund II GmbH & Co. KG erfolgt durch die persönlich haftende Gesellschafterin, die Creathor Verwaltungs GmbH mit Sitz in Bad Homburg v. d. Höhe, sowie die geschäftsführende Kommanditistin, die Creathor Venture Management GmbH mit Sitz in Bad Homburg v. d. Höhe, beide vertreten durch die Geschäftsführer Herrn Dr. Gert Köhler, Mathe­matiker (einzelvertretungsberechtigt), und Herrn Karlheinz Schmelig, Kaufmann. Das Ge­zeich­nete Kapi­tal der Komplementärin beträgt € 25.000,00.

Im Folgenden werden die Angaben zu Unternehmen zusammengefasst, an denen die Creathor Venture Fund II GmbH & Co. KG Anteile von mehr als 20 % besitzt:

Mitarbeiter

Die Gesellschaft beschäftigte im Geschäftsjahr 2023 keine Mitarbeiter.

sonstige Berichtsbestandteile

Geschäftsführer der Creathor Venture Management GmbH)

Geschäftsführer der Creathor Venture Management GmbH)

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 16.12.2024 festgestellt.