van den Berg Service AGLiquidiert

van den Berg Service AG

Herzogenrath

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2021 bis zum 31.12.2021

Bilanz

Anhang

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die van den Berg Service AG mit Sitz in Herzogenrath ist im Handelsregister des Amtsgerichts Aachen unter der Nummer HRB 8058 eingetragen.

Der vorliegende Jahresabschluss wurde gemäß den §§ 242 ff., 264 ff. HGB sowie den einschlägigen Vorschriften des AktG aufgestellt. Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft i.S.v. § 267 Abs. 1 HGB.

Die Bilanz wird unter teilweiser Verwendung des Jahresergebnisses aufgestellt.

Die Gewinn‑ und Verlustrechnung wird nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB aufgestellt.

II. Angaben zu Bilanzierungs‑ und Bewertungsmethoden

Im Einzelnen wurden folgende Bilanzierungs‑ und Bewertungsmethoden angewendet:

Die Gegenstände des immateriellen Anlagevermögens und des Sachanlage­vermögens werden zu Anschaffungskosten abzüglich planmäßiger Abschreibungen angesetzt.
Die Abschreibungen werden entsprechend der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer linear über einen Zeitraum von 3 bis 5 Jahren vorgenommen.

Beim beweglichen Sachanlagevermögen werden die Zugänge pro rata temporis abge­schrieben.

Gegenstände des beweglichen Anlagevermögens mit Anschaffungskosten bis € 250,00 werden im Jahr der Anschaffung in voller Höhe abgeschrieben und als Abgang berücksichtigt.

Die Bewertung der Genossenschaftsanteile erfolgt zu Anschaffungskosten.

Geleistete Anzahlungen, Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werdenzum Nominalwert an­gesetzt.

Die Bewertung der flüssigen Mittel erfolgt zum Nennwert.

Als aktiver Rechnungsabgrenzungsposten werden Ausgaben vor dem Abschlussstichtag ausgewiesen, soweit sie Aufwand für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen.

Für ungewisse Verbindlichkeiten werden Rückstellungen in dem Umfang gebildet, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung zu ihrer Erfüllung notwendig ist.

Die Verbindlichkeiten und erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen werden mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Als passiver Rechnungsabgrenzungsposten werden Einnahmen vor dem Abschlussstichtag ausgewiesen, soweit sie Ertrag für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen.

III. Angaben zur Bilanz

Die Entwicklung der in der Bilanz erfassten Anlagegegenstände im Jahr 2021 ist in der Anlage 1 zum Anhang dargestellt.

Das gezeichnete Kapital setzt sich aus 50.000 Stückaktien zusammen und beträgt € 50.000,00.

Die Kapitalrücklage gemäß § 272 Abs. 2 Nr. 4 HGB beträgt zum 31. Dezember 2021 € 5.000,00.

Die gesetzliche Rücklage beträgt zum 31. Dezember 2021 unverändert € 5.000,00.

Die sonstigen Rückstellungen beinhalten im Wesentlichen Rückstellungen für Sonstige Personalkosten (T€ 76), ausstehenden Urlaub (T€ 60) sowie die Jahresabschlusserstellung und -prüfung (T€ 25).

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen resultieren aus dem laufenden Lieferungs- und Leistungsverkehr zwischen den verbundenen Gesellschaften.

Die sonstigen Verbindlichkeiten enthalten hauptsächlich Verbindlichkeiten aus Umsatzsteuer (T€ 211) und Mietkauf (T€ 111).

Zur Verbesserung der Klarheit und Übersichtlichkeit wurden die Angaben zu den Restlaufzeiten im Zusammenhang mit den Verbindlichkeiten in einem Verbindlichkeitenspiegel zusammengefasst dargestellt, der diesem Anhang als Anlage 2 beigefügt ist.

Haftungsverhältnisse gemäß § 251 i.V.m. § 268 Abs. 7 HGB bestanden zum Abschlussstichtag nicht.

IV. Angaben zur Gewinn‑ und Verlustrechnung

Auf die Aufgliederung der Umsatzerlöse gemäß § 285 Nr. 4 HGB wird gemäß § 288 Abs. 1 HGB verzichtet.

V. Sonstige Angaben

1. Sonstige nicht aus der Bilanz ersichtliche finanzielle Verpflichtungen

Zum Bilanzstichtag bestanden finanzielle Verpflichtungen in folgender Höhe:

2. Vorstand und Aufsichtsrat

Vorstände im Geschäftsjahr 2021 waren:

- Herr Hans-Rainer van den Berg  Diplom-Mathematiker
- Herr Christian Cyrill Fink    Industrie-Kaufmann

Dem Aufsichtsrat gehörten in 2021 an:

-  Herr Prof. Dr. Hans-Gert Penzel Professor an der Universität Regensburg (Vorsitzender)
-  Herr Joachim Stolle (Stellvertreter)
-  Herr Dr. Matthias Terlau Rechtsanwalt

3. Angabe der Zahl der beschäftigten Arbeitnehmer

Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres beschäftigten Arbeit­nehmer belief sich auf:
Angestellte: 63
- davon Teilzeitkräfte: 16
Auszubildende: 6

4. Nachtragsbericht

Am 24. Februar 2022 hat Russland einen Angriffskrieg gegen die Ukraine begonnen. Aus dieser kriegerischen Auseinandersetzung sind geopolitische Spannungen und längerfristige Unsicherheiten zu erwarten. Es können Auswirkungen auf einzelne Absatzmärkte bis hin zu einem massiven Einfluss auf die internationalen Kapitalmärkte und die Weltwirtschaft erwachsen, die in ihrer Ausprägung und Intensität aus heutiger Sicht noch nicht konkret abschätzbar sind.

Seit dem Jahr 2020 gehört auch eine Bank zu unseren Kunden, die sich mehrheitlich im Besitz einer russischen Mutter befinden. Laufende Projekte wurden im Laufe des März gestoppt, da auf Grund der Rahmenbedingungen ein geordneter Projektverlauf nicht mehr möglich war. Die Wahrscheinlichkeit ist groß, dass die Projekte nicht fortgesetzt werden können.

Zum Stichtag bestehen Forderungen aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von T€ 98 gegen eine sanktionierte Bank. Es wird davon ausgegangen, dass diese Forderung ausfallen wird. Weiterhin bestehen aus der gleichen Geschäftsbeziehung erhaltene Anzahlungen in Höhe von T€ 57, für die noch keine Leistungen erbracht wurden.

VI. Gewinnverwendungsvorschlag

Es wird vorgeschlagen, den Bilanzgewinn zum 31. Dezember 2021 in Höhe von € 750.000 auf neue Rechnung vorzutragen und in Höhe von  € 294.399,31an die Aktionäre auszuschütten.

sonstige Berichtsbestandteile

Herr Hans-Rainer van den Berg

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 04.04.2022 festgestellt.