ENMIC
AG
Schönberg
Jahresabschluss zum 31.12.2006
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2006
EUR |
31.12.2005
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
422.783,66 |
388.644,79 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
3.818,00 |
3.818,00 |
| 1.
sonstige immaterielle
Vermögensgegenstände |
3.818,00 |
3.818,00 |
| II.
Sachanlagen |
10.946,00 |
12.400,50 |
| 1.
andere Anlagen, Betriebs- und
Geschäftsausstattung |
10.946,00 |
12.400,50 |
| III.
Finanzanlagen |
408.019,66 |
372.426,29 |
| 1.
Anteile an verbundenen Unternehmen |
25.000,00 |
0,00 |
| 2.
sonstige Finanzanlagen |
383.019,66 |
372.426,29 |
| B.
Umlaufvermögen |
4.491.004,03 |
3.330.630,81 |
| I.
Vorräte |
1.993.809,47 |
1.029.778,89 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
2.489.286,49 |
2.296.756,77 |
| 1.
Forderungen gegen Unternehmen, mit denen ein
Beteiligungsverhältnis besteht |
612.933,25 |
798.933,25 |
| 2.
sonstige Vermögensgegenstände |
1.876.353,24 |
1.497.823,52 |
| davon
mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr |
0,00 |
1.076,16 |
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
7.908,07 |
4.095,15 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
3.608,70 |
10.222,29 |
| Bilanzsumme,
Summe Aktiva |
4.917.396,39 |
3.729.497,89 |
Passiva
|
|
31.12.2006
EUR |
31.12.2005
EUR |
| A.
Eigenkapital |
1.921.432,00 |
2.017.658,12 |
| I.
gezeichnetes Kapital |
562.450,00 |
562.450,00 |
| II.
Bilanzgewinn |
1.358.982,00 |
1.455.208,12 |
| B.
Rückstellungen |
214.820,00 |
295.007,00 |
| C.
Verbindlichkeiten |
2.781.144,39 |
1.416.832,77 |
| I.
Anleihen |
10.000,00 |
0,00 |
| davon
mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr |
10.000,00 |
0,00 |
| II.
Verbindlichkeiten gegenüber
Kreditinstituten |
956.729,88 |
474.601,26 |
| davon
mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr |
956.729,88 |
474.601,26 |
| III.
sonstige Verbindlichkeiten |
1.814.414,51 |
942.231,51 |
| davon
mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr |
2.255.474,99 |
1.887.684,19 |
| Bilanzsumme,
Summe Passiva |
4.917.396,39 |
3.729.497,89 |
Gewinn- und Verlustrechnung
|
1.1.2006 - 31.12.2006
EUR |
1.1.2005 - 31.12.2005
EUR |
| 1.
Rohergebnis |
1.159.974,59 |
1.682.139,07 |
| 2.
Personalaufwand |
661.746,66 |
771.391,41 |
| a)
Löhne und Gehälter |
556.185,65 |
653.230,31 |
| b)
soziale Abgaben und Aufwendungen für
Altersversorgung und für Unterstützung |
105.561,01 |
118.161,10 |
| davon
für Altersversorgung |
23.406,43 |
22.294,38 |
| 3.
Abschreibungen |
22.386,79 |
22.458,94 |
| a)
auf immaterielle Vermögensgegenstände des
Anlagevermögens und Sachanlagen sowie auf
aktivierte Aufwendungen für die Ingangsetzung
und Erweiterung des Geschäftsbetriebs |
22.386,79 |
22.458,94 |
| 4.
sonstige betriebliche Aufwendungen |
580.362,74 |
892.843,62 |
| 5.
sonstige Zinsen und ähnliche Erträge |
93.718,96 |
62.521,91 |
| 6.
Zinsen und ähnliche Aufwendungen |
84.388,51 |
88.543,04 |
| davon
an verbundene Unternehmen |
18.053,54 |
2.296,95 |
| 7.
Ergebnis der gewöhnlichen
Geschäftstätigkeit |
-95.191,15 |
-30.576,03 |
| 8.
Steuern vom Einkommen und Ertrag |
-245,03 |
-2.922,08 |
| 9.
sonstige Steuern |
1.280,00 |
1.101,39 |
| 10.
Jahresfehlbetrag |
96.226,12 |
28.755,34 |
Ergebnisverwendung
|
1.1.2006 - 31.12.2006
EUR |
1.1.2005 - 31.12.2005
EUR |
| 10.
Jahresfehlbetrag |
96.226,12 |
28.755,34 |
| 11.
Gewinnvortrag aus dem Vorjahr |
1.455.208,12 |
1.483.963,46 |
| 12.
Bilanzgewinn |
1.358.982,00 |
1.455.208,12 |
Anhang
ENMIC AG, Schönberg
Anhang für das Geschäftsjahr 2006
I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss
Der Jahresabschluss wurde nach den Vorschriften des
Handelsgesetzbuches sowie den Bestimmungen des
Aktiengesetzes aufgestellt. Die Gesellschaft hat zum
31.12.2006 die Rechnungslegungs- und
Offenlegungsvorschriften einer mittelgroßen
Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 HGB zu
erfüllen.
Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das
Gesamtkostenverfahren gewählt.
II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Immaterielle Vermögensgegenstände sind zu
Anschaffungskosten bewertet und werden linear über die
erwartete Nutzungsdauer abgeschrieben.
Sachanlagen werden zu Anschaffungskosten
abzüglich planmäßiger Abschreibungen
bewertet. Die Abschreibungen des Sachanlagevermögens
erfolgen linear im steuerlich zulässigen Umfang.
Die
Finanzanlagen sind mit Anschaffungskosten angesetzt.
Die
Vorräte wurden mit den Anschaffungskosten oder
mit ihrem niedrigeren Teilwert zum Bilanzstichtag
angesetzt.
Die
Forderungen und
sonstigen Vermögensgegenstände werden zu
ihren Anschaffungskosten angesetzt. Erkennbaren Risiken
wird durch Abschreibungen oder Bildung aktivisch
abgesetzter Einzelwertberichtigung Rechnung getragen.
Die
liquiden Mittel werden mit dem Nennwert angesetzt.
Die
Pensionsrückstellungen wurden mit dem nach
versicherungsmathematischen Grundsätzen ermittelten
Teilwert auf der Basis eines Rechnungszinsfußes von 6
% angesetzt.
Die
sonstigen Rückstellungen sind in der Höhe
gebildet worden, dass sie nach vernünftiger
kaufmännischer Beurteilung allen zum Bilanzstichtag
erkennbaren Risiken in ausreichendem Maße Rechnung
tragen.
Die
Verbindlichkeiten sind zum Rückzahlungsbetrag
angesetzt.
Forderungen und Verbindlichkeiten in fremder
Währung werden grundsätzlich mit den jeweiligen
Geld- bzw. Briefkursen am Entstehungstag bewertet. Soweit
der Kurs am Bilanzstichtag niedriger (Forderungen) bzw.
höher (Verbindlichkeiten) ist, wird zu diesen Kursen
bewertet.
III. Erläuterungen zur Bilanz und zur Gewinn- und
Verlustrechnung
1. Anlagevermögen
Die Gliederung der einzelnen Posten des
Anlagevermögens und ihre Entwicklung zum 31.12.2006
wird gesondert im Anlagenspiegel dargestellt.
2. Forderungen und sonstige Vermögensrechte
Die Forderungen sind sämtlich innerhalb eines
Jahres fällig mit Ausnahme der Forderungen gegen die
Gesellschafterin (€ 1.620.866,70; VJ: €
1.469.222,59 ).
3. Eigenkapital
Das Grundkapital setzt sich wie folgt zusammen:
Auf den Inhaber lautende nennwertlose
Stückaktien.
562.450,- € à 1,- € €
562.450,00
Am 08.07.2002 hat die Hauptversammlung den Vorstand
ermächtigt, das Grundkapital mit Zustimmung des
Aufsichtsrates bis zum 30.06.2007 durch Ausgabe neuer
Aktien gegen Sach- oder Bareinlage einmal oder mehrmals,
insgesamt jedoch um höchstens € 280.000,-- zu
erhöhen.
4. Rückstellungen
Sonstige Rückstellungen
Rückstellungen wurden insbesondere für
Jahresabschlusskosten, Rechts- und Beratungskosten und
Kosten des Warenbezuges gebildet.
5. Verbindlichkeiten
Sämtliche Verbindlichkeiten sind innerhalb eines
Jahres fällig.
6. Umsatzerlöse und Materialaufwand
Die Position enthält Währungskursgewinne
(Umsatzerlöse) und Währungskursverluste
(Materialaufwand).
7. Sonstige betriebliche Erträge
Die Position enthält im Wesentlichen
Schadenersatzleistungen in Höhe von € 120.000,00
(VJ € 300.000,00) sowie
Versicherungsentschädigungen (Transportschäden
und Warenverlust) in Höhe von € 10.545,07 (VJ
€ 11.317,99) und verrechnete Sachbezüge in
Höhe von € 24.052,50 (VJ € 29.298,37).
8. Personalaufwand
Der Personalaufwand enthält Löhne und
Gehälter in Höhe von € 556.185,65
(VJ € 653.230,31) und soziale und ähnlich
Abgaben in Höhe von € 105.561,01
(VJ € 118.161,10).
9. Sonstige betriebliche Aufwendungen
Die Position sonstige betriebliche Aufwendungen
beinhalten Marketingkosten € 85.165,21 (VJ
252.837,26), Mieten an die Aktionärin in Höhe von
€ 126.000,00 (VJ € 135.000,00) Ausgangsfrachten
in Höhe von € 42.776,56 (VJ € 77.242,76) und
Factoringgebühren in Höhe von € 36.113,73
(VJ € 68.640,47)
IV. Sonstige Angaben
Die Gesellschaft beschäftigte im
Geschäftsjahr 19 (VJ 22) Mitarbeiter (ohne Vorstand),
davon 11 kaufmännische Angestellte und 8 gewerbliche
Arbeitnehmer.
V. Organmitglieder
Die Geschäftsführung wird durch die
Vorstandsmitglieder Dirk Rahn (Vorsitzender) und Matthias
Krohn wahrgenommen.
Die Vorstandsmitglieder sind von den
Beschränkungen des § 181 BGB befreit.
Die den Vorstand gewährten Gesamtbezüge
betrugen in Geschäftsjahr 2006 € 170.893,28 (VJ
€ 192.657,65).
Der Aufsichtsrat setzt sich aus folgenden Mitgliedern
zusammen.
| • |
Herr Jens Lempfert,
Vorstandsvorsitzender der Roch AG, Lübeck -
Vorsitzender -
|
| • |
Herr Stefan Pressel,
Rechtsanwalt, Lübeck - stellv. Vorsitzender
-
|
| • |
Herr Hinrich Rocke,
Rechtsanwalt, Schleswig
|
Die Gesamtbezüge des Aufsichtsrats betrugen im
Geschäftsjahr € 4.200,-- (VJ € 4.296,--).
Schönberg, den 30.06.2007
Dirk Rahn Matthias Krohn
|
