PhysiOS-Medical Assistance GmbH
Georgsmarienhütte
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2010 bis zum 31.12.2010
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2010
EUR |
31.12.2009
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
54.488,00 |
6.963,00 |
| I.
Sachanlagen |
54.488,00 |
6.963,00 |
| 1.
andere Anlagen, Betriebs- und
Geschäftsausstattung |
54.488,00 |
6.963,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
74.530,34 |
58.110,79 |
| I.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
59.673,15 |
46.860,46 |
| 1.
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen |
19.117,85 |
15.959,89 |
| 2.
sonstige Vermögensgegenstände |
40.555,30 |
30.900,57 |
| II.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
14.857,19 |
11.250,33 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
65,00 |
86,00 |
| Bilanzsumme,
Summe Aktiva |
129.083,34 |
65.159,79 |
Passiva
|
|
31.12.2010
EUR |
31.12.2009
EUR |
| A.
Eigenkapital |
60.770,95 |
54.601,09 |
| I.
gezeichnetes Kapital |
25.000,00 |
25.000,00 |
| II.
Gewinnvortrag |
29.601,09 |
19.192,91 |
| III.
Jahresüberschuss |
6.169,86 |
10.408,18 |
| B.
Rückstellungen |
9.012,00 |
6.379,00 |
| 1.
Steuerrückstellungen |
2.446,00 |
4.244,00 |
| 2.
sonstige Rückstellungen |
6.566,00 |
2.135,00 |
| C.
Verbindlichkeiten |
56.289,52 |
4.179,70 |
| 1.
Verbindlichkeiten gegenüber
Kreditinstituten |
49.925,00 |
0,00 |
| 2.
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen |
0,00 |
292,47 |
| davon
mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr |
0,00 |
292,47 |
| 3.
sonstige Verbindlichkeiten |
6.364,52 |
3.887,23 |
| davon
aus Steuern |
1.949,39 |
3.487,23 |
| davon
mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr |
6.364,52 |
3.887,23 |
| D.
Rechnungsabgrenzungsposten |
3.010,87 |
0,00 |
| Bilanzsumme,
Summe Passiva |
129.083,34 |
65.159,79 |
Anhang
des Geschäftsjahres 2010
A. Allgemeine Angaben
Vorliegender Jahresabschluss der Gesellschaft
für das Geschäftsjahr 2010 wurde nach den
Grundsätzen der Rechnungslegungsvorschriften des HGB
und der Vorschriften des
Bilanzrechtsmodernisierungsgesetzes (BilMoG) aufgestellt.
Die Regelungen des GmbH-Gesetzes wurden ebenfalls
berücksichtigt.
In der Gliederung der Bilanz und der Gewinn- und
Verlustrechnung ergaben sich gegenüber dem Vorjahr
keine Veränderungen. Es sind keine Anpassungen der
Vorjahreswerte nach Anwendung des BilMoG vorgenommen
worden.
Nach den in § 267 HGB angegebenen
Größenklassen ist die Gesellschaft eine
kleine Kapitalgesellschaft.
Von den
größenabhängigen Erleichterungen
bezüglich der Form der Darstellung wurde Gebrauch
gemacht.
Bei der Gewinn- und Verlustrechnung kommt das
Gesamtkostenverfahren zur Anwendung.
Auf die Erstellung eines Lageberichts wurde aufgrund
des § 264 Abs. 1 S. 3 HGB verzichtet.
B. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Bei Aufstellung der Bilanz und der Gewinn- und
Verlustrechnung wurden folgende Bilanzierungs- und
Bewertungsmethoden angewandt:
Als Anlagevermögen werden alle im Eigentum des
Unternehmens stehenden und ihm wirtschaftlich
zuzurechnenden Vermögensgegenstände ausgewiesen.
Der Wertansatz der Sachanlagen berechnete sich aus
den Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige
Abschreibungen.
Die
planmäßigen Abschreibungen wurden linear
vorgenommen unter Berücksichtigung der
voraussichtlichen Nutzungsdauer.
Bewegliche Wirtschaftsgüter des
Anlagevermögens bis zu einem Wert von 410,00 €
(geringwertige Wirtschaftsgüter) werden im Zugangsjahr
voll abgeschrieben und gleichzeitig im Anlagespiegel als
Abgang ausgewiesen.
Vorräte werden mit den Anschaffungs- und
Herstellungskosten bzw. zu niedrigeren Tageswerten
angesetzt. Beim Ansatz der Herstellungskosten sind
anteilige Verwaltungs- und Sozialkosten nicht einbezogen.
Alle erkennbaren Risiken im Vorratsvermögen, die sich
aus überdurchschnittlicher Lagerdauer, geminderter
Verwendbarkeit usw. ergeben, werden durch angemessene
Abwertungen berücksichtigt.
Die Bewertung der Finanzanlagen wurde wie folgt
angesetzt:
· Beteiligungen zu
Anschaffungskosten
· Anteile an
verbundenen Unternehmen zu Anschaffungskosten
· Ausleihungen zum
Nennwert
· Unverzinsliche und
niedrig verzinsliche Ausleihungen zum Barwert
· Sonstige Wertpapiere
zu Anschaffungskosten
Falls erforderlich, wurde der zum Bilanzstichtag
vorliegende niedrigere Wert angesetzt.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände werden mit dem Nennwert bzw.
dem niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt. Für das
allgemeine Kreditrisiko werden Pauschalwertberichtigungen
berücksichtigt. Bei zweifelhaft einbringlichen
Forderungen werden Einzelwertberichtigungen vorgenommen.
Die liquiden Mittel werden zum Nominalwert
angesetzt.
Die Rückstellungen wurden für alle
ungewissen Verbindlichkeiten gebildet, wobei alle
erkennbaren Risiken berücksichtigt wurden.
Steuerrückstellungen und sonstige Rückstellungen
sind in Höhe des Betrages angesetzt, der nach
vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig
ist.
Die Verbindlichkeiten werden mit dem
Rückzahlungsbetrag angesetzt.
Aktive Rechnungsabgrenzungen werden nur gebildet,
soweit der abzugrenzende Einzelposten 400 €
übersteigt.
Gliederung und Bewertung der Bilanz- und GuV-Posten
entsprechen den gesetzlichen Vorschriften.
Beim Jahresabschluss konnten die bisher angewandten
Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im Wesentlichen
übernommen werden. Ein grundlegender Wechsel von
Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden gegenüber dem
Vorjahr fand nicht statt.
Der Jahresabschluss wurde innerhalb der gesetzlichen
Frist aufgestellt.
C. Angaben zur Bilanz
Wegen der Entwicklung des Anlagevermögens
verweisen wir auf den beigefügten Anlagespiegel.
Langfristige Verbindlichkeiten mit einer
Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren bestehen nicht.
Kurzfristige Verbindlichkeiten mit einer
Restlaufzeit bis zu einem Jahr bestehen in Höhe von
6.364,53 € (Vorjahr 4.179,70 €). Davon aus
Lieferungen und Leistungen 0,00 €, gegenüber der
aus Steuern 1.949,39 € und sonstige Verbindlichkeiten
4.415,14 €.
D. Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung
Die
planmäßige Abschreibung erfolgte linear
in der handelsrechtlich zulässigen Höhe unter
Beachtung der branchenüblichen oder betriebsbedingten
Nutzungsdauer.
Die Bewertungsfreiheit von
geringwertigen Wirtschaftsgütern im Sinne des
§ 6 Abs. 2 EStG wurde in Anspruch genommen.
Die Steuern vom Einkommen und vom Ertrag entfallen
ausschließlich auf das Ergebnis aus der
gewöhnlichen Geschäftstätigkeit.
E. Sonstige Angaben
Während des abgelaufenen Jahres wurden die
Geschäfte des Unternehmens durch folgende Personen
geführt:
Inge Schweikert
Es bestehen gegenüber den Gesellschaftern
Verbindlichkeiten/Forderungen in Höhe von 0,0 €
Nachrichtlich:
Die Feststellung bzw. Billigung des
Jahresabschlusses erfolgte am 30.06.2011
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