DIC MSREF HMDD Objekt 3 GmbHLiquidiert

DIC MSREF HMDD Objekt 3 GmbH

Frankfurt am Main

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2011

BILANZ ZUM 31. DEZEMBER 2011

DIC MSREF HMDD OBJEKT 3 GMBH, FRANKFURT AM MAIN

AKTIVA

ANHANG FÜR DAS GESCHÄFTSJAHR 2011

DIC MSREF HMDD OBJEKT 3 GMBH, FRANKFURT AM MAIN

I. Allgemeine Angaben

Dem Jahresabschluss zum 31. Dezember 2011 liegen die Vorschriften des Handelsgesetzbuches über die Rechnungslegung kleiner Kapitalgesellschaften sowie die ergänzenden Vorschriften des Gesetzes betreffend Gesellschaften mit beschränkter Haftung zugrunde. Die Aufstellungserleichterungen für kleine Kapitalgesellschaften wurden in Anspruch genommen. Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Bei der Offenlegung wurden die Erleichterungen nach § 326 HGB in Anspruch genommen.

II. Angewandte Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die Ansatzwahlrechte und Bewertungsmethoden wurden gegenüber dem Vorjahr unverändert angewandt.

Im Einzelnen erfolgte die Bewertung wie folgt:

Das Anlagevermögen ist mit den Anschaffungskosten zuzüglich Anschaffungsnebenkosten abzüglich Skonti bewertet. Die planmäßigen Abschreibungen auf Bauten wurden unter Zugrundelegung der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer mit 2,5% p. a. vorgenommen.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind zu Anschaffungskosten unter Beachtung des Niederstwertprinzips bewertet. Erkennbare Einzelrisiken wurden durch Wertberichtigungen berücksichtigt.

Die Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennwert angesetzt.

Das gezeichnete Kapital ist zum Nennbetrag angesetzt.

Rückstellungen sind in Höhe des Erfüllungsbetrages angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.

Verbindlichkeiten sind mit den Erfüllungsbeträgen angesetzt.

Zinssicherungsgeschäfte werden mit den entsprechenden Kreditverbindlichkeiten zu einer Bewertungseinheit unter Anwendung der Einfrierungsmethode zusammengefasst (Micro-Hedge). Die Wirksamkeit der Sicherungsbeziehung wird durch Abgleich der wesentlichen Bedingungen von Grund- und Sicherungsgeschäft nachgewiesen (critical term match).

III. Erläuterungen zur Bilanz

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

Unter den Forderungen gegen verbundene Unternehmen werden Forderungen gegen Gesellschafter in Höhe von EUR 118.806,68 (Vorjahr: EUR 0,00) ausgewiesen. Gegenüber Gesellschaftern bestehen Verbindlichkeiten in Höhe von EUR 1.772.940,64 (Vorjahr: EUR 1.664.745,55), welche unter Verbindlichkeiten gegen verbundene Unternehmen ausgewiesen sind. Es handelt sich im Wesentlichen um Finanzforderungen bzw. -verbindlichkeiten.

Zinsänderungsrisiken aus variabel verzinslichen Bankverbindlichkeiten sind durch SWAP-Geschäfte mit einem Nominalvolumen von TEUR 358 im Wesentlichen über den Zeitraum der Zinsbindung abgesichert.

Die Restlaufzeiten der Verbindlichkeiten betragen:

bis 1 Jahr EUR 1.849.926,15 (Vorjahr: EUR 1.686.773,56)

über 5 Jahre EUR 0,00 (Vorjahr: EUR 0,00)

IV. Sonstige Angaben

Zum 31. Dezember 2011 haftet die Gesellschaft gesamtschuldnerisch für Bankverbindlichkeiten verbundener Unternehmen in Höhe von EUR 55.034.224,86. Aufgrund der wirtschaftlichen Lage unserer verbundenen Unternehmen sehen wir derzeit kein Risiko der Inanspruchnahme.

Als Sicherheit für Bankverbindlichkeiten des gesamten Portfolios ist das Grundvermögen in Höhe von EUR 130.355.134,00 mit Grundschulden belastet. Bankverbindlichkeiten sind ferner durch Abtretung von Mietforderungen und Verpfändung der Mieteingangskonten besichert.

Die Geschäftsführung wurde durch die Geschäftsführer

- Jörn Hemmersmeier, Senior Asset Manager Morgan Stanley (09.02.2011 bis 24.04.2012),

- Hanno Schrecker, Vice President Morgan Stanley (bis 09.02.2011 und ab 24.04.2012),

- Johannes von Mutius, Kaufmann (bis 25.02.2011) und

- Johannes Jasper, Dipl.-Kaufmann (ab 25.02.2011)

wahrgenommen.

Aufgrund des bestehenden Ergebnisabführungsvertrages wurde ein Betrag von EUR 118.806,68 durch die Gesellschafterin ausgeglichen.

Die Gesellschafterversammlung vom 02. Mai 2012 hat den Jahresabschluss zum 31.12.2011 durch Beschluss festgestellt.