SBB Beteiligungsges. mbHLiquidiert

SBB Beteiligungsges. mbH

Hamburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011

BILANZ

AKTIVA

PASSIVA

ANHANG

a) Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

(1) Die Gliederung der Bilanz sowie der Gewinn- und Verlustrechnung entspricht den Bestimmungen der §§ 266 und 275 HGB. Die Bilanz ist in Kontenform, die Gewinn- und Verlustrechnung in Staffelform nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

(2) In Bilanz und G.u.V. ist zu jedem Posten der entsprechende Wert des vorherigen Geschäftsjahres angegeben.

(3) Die Posten der Aktivseite sind nicht mit den Posten der Passivseite, Aufwendungen nicht mit Erträgen, Grundstücksrechte nicht mit Grundstückslasten verrechnet.

(4) Das Anlage- und Umlaufvermögen, das Eigenkapital, die Schulden und Rechnungsabgrenzungsposten sind in der Bilanz gesondert ausgewiesen und hinreichend gegliedert.

(5) Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern sind in der Bilanz nicht gesondert ausgewiesen. Der Ausweis erfolgt in der Bilanz unter den Posten "sonstige Vermögensgegenstände" bzw. "sonstige Verbindlichkeiten".

(6) Die auf den Vorjahresabschluss angewendeten Darstellungsgrundsätze sind grundsätzlich beibehalten worden. Die Beteiligungen werden nun im Anlagevermögen ausgewiesen (Vorjahr: Umlaufvermögen).

(7) Zusätzliche Angaben wegen der Nichtvergleichbarkeit einzelner Positionen des Jahresabschlusses mit denen des Vorjahres sind nicht notwendig.

(8) Der Jahresabschluss soll ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage vermitteln. Der Geschäftsführung sind keine gegenstehenden Umstände bekannt.

b) Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

(1) Im Jahresabschluss sind sämtliche Vermögensgegenstände, Schulden, Rechnungsabgrenzungsposten, Aufwendungen und Erträge enthalten, soweit gesetzlich nichts anderes bestimmt ist.

(2) Gewinne wurden nur berücksichtigt, soweit diese am Abschlussstichtag realisiert waren. Aufwendungen und Erträge sind unabhängig von den Zeitpunkten der entsprechenden Zahlungen im Jahresabschluss erfasst.

(3) Die Wertansätze der Eröffnungsbilanz des Geschäftsjahres stimmen mit denen der Schlussbilanz des vorhergehenden Geschäftsjahres überein.

(4) Bei der Bewertung wird von der Fortführung der Unternehmenstätigkeit ausgegangen. Dem stehen, nach Auffassung der Geschäftsführung, weder tatsächliche noch rechtliche Gründe entgegen.

(5) Die angewandten Bewertungsmethoden entsprechen den handelsrechtlichen Bestimmungen.

(6) Die Vermögensgegenstände und Schulden sind einzeln bewertet worden. Es ist vorsichtig bewertet worden. Namentlich sind alle vorhersehbaren Risiken und Verluste, die bis zum Abschlussstichtag entstanden sind, berücksichtigt, selbst wenn diese erst zwischen Abschlussstichtag und dem Tag der Aufstellung des Jahresabschlusses bekannt geworden sind.

(7) Die auf den Vorjahresabschluss angewandten Bewertungsmethoden sind beibehalten worden.

Anlagevermögen

Dem Anlagevermögen sind nur Gegenstände zugeordnet, die dem Geschäftsbetrieb dauernd zu dienen geeignet und bestimmt sind.

Die planmäßigen Abschreibungen sind ausschließlich linear, unter Zugrundelegung der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer erfolgt (§ 253 Abs. 3 S. 1. HGB).

Außerplanmäßige Abschreibungen sind nicht erforderlich gewesen.

Die Bilanzierungsverbote nach § 248 Abs. 1 und § 248 Abs. 2 Satz 2 HGB wurden beachtet.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen und die sonstigen Vermögensgegenstände werden grundsätzlich mit ihrem Nominalwert bewertet.

Guthaben bei Kreditinstituten

Die Euro - Bestände werden grundsätzlich mit ihrem Nominalbetrag bewertet.

Rückstellungen

Rückstellungen nehmen künftige Risiken vorweg und sind durch folgende Merkmale charakterisiert:

· Aufwand vergangener (oder gegenwärtiger) Rechnungsperioden,

· Entstehung durch künftige Handlungen des Kaufmanns (Zahlungen, Lieferungen, Leistungen),

· keine eindeutige, aber hinreichend genaue Quantifizierung am Stichtag.

Rückstellungen sind nur im Rahmen des § 249 Abs.1 HGB gebildet. Die Berechnung ist im Wege der Einzelermittlung nach vernünftiger kaufmännischer Schätzung erfolgt. Die Auflösung der Rückstellungen ist nach bestimmungsgemäßem Verbrauch vorgenommen worden.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten werden zu ihrem Rückzahlungsbetrag angesetzt. Dieser stimmt grundsätzlich mit ihrem Ausgabebetrag, d.h. dem Betrag zu dem sie eingegangen wurden, überein.

c) Angaben zu Bilanzposten

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben folgende Restlaufzeiten:

bis 1 Jahr: 1.257.816,65 Euro

1 bis 5 Jahre: 0,00 Euro

über 5 Jahre: 710.000,00 Euro

Forderungen gegenüber Gesellschaftern: 448.296,81 Euro

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten haben folgende Restlaufzeiten:

bis 1 Jahr: 5.717,33 Euro

1 bis 5 Jahre: 0,00 Euro

über 5 Jahre: 0,00 Euro

d) Sonstige Angaben

Haftungsverhältnisse

Die Haftungsverhältnisse (Eventualverbindlichkeiten) gemäß § 251 HGB (268 Abs.7 HGB) aus der Bestellung von Sicherheiten für fremde Verbindlichkeiten stellen sich wie folgt dar:

Die Gesellschaft hat eine selbstschuldnerische Bürgschaft in Höhe von 1.800.000,00 Euro gegenüber der Commerzbank Aktiengesellschaft für Verbindlichkeiten der dtp young entertainment GmbH & Co. KG übernommen.

Anteilsbesitz

Die Gesellschaft ist mit 100 v.H. und nominell 1.000,00 Euro am Kommanditkapital der dtp young entertainment GmbH & Co. KG, Hamburg (Jahresüberschuss 2010: 419.882,00 Euro) beteiligt.

Die Gesellschaft ist mit 11,17 v.H. und nominell 641.944,00 Euro am Grundkapital der dtp entertainment AG, Hamburg (Jahresfehlbetrag 2010: 2.228.387,11 Euro, Eigenkapital: 10.152.712,46 Euro) beteiligt.

Die Gesellschaft ist mit 100,00 v.H. und nominell 25.000,00 Euro am Stammkapital der dtp young entertainment GmbH, Hamburg (Jahresüberschuss 2010: 612,30 Euro, Eigenkapital: 22.607,54 Euro) beteiligt.

Die Gesellschaft ist mit 50,00 v.H. am Kapital der Moonlight Inc., Cape Coral, USA (Jahresfehlbetrag 2008: 89.180,47 Euro) beteiligt.

Name und Beruf der Geschäftsführerin

Sabine Bruns, Kauffrau

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 30.05.2012