Arlanis Reply AGLiquidiert

Arlanis Reply AG

Potsdam

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Bilanz zum 31. Dezember 2022

Aktiva

Passiva

Anhang für das Geschäftsjahr 2022

I. Allgemeine Angaben

Die Gesellschaft ist unter der Firma Arlanis Reply AG mit Sitz in Potsdam im Handelsregister des Amtsgerichts B unter der Nummer HRB 19134 P eingetragen.

Mit der Gesellschafterin Reply Deutschalnd SE (vormals firmierend als Reply AG) besteht ein Ergebnisabführungsvertrag.

Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer kleinen Gesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB auf. Von den Erleichterungsvorschriften des § 266 Abs. 1 Satz 3 HGB, des § 274a HGB, des § 276 HGB und des § 288 HGB wird Gebrauch gemacht.

II. Angaben zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Der Jahresabschluss wurde grundsätzlich nach den gleichen Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätzen des Vorjahres aufgestellt.

Die immateriellen Wirtschaftsgüter und Sachanlagen wurden zu Anschaffungskosten und sofern abnutzbar, vermindert um planmäßige lineare Abschreibungen bewertet.

Geringwertige Anlagegüter mit Anschaffungskosten bis zu EUR 800,00, welche im Geschäftsjahr 2022 angeschafft wurden, sind im Zugangsjahr voll abgeschrieben worden.

Die Vorräte bestehen ausschließlich aus unfertigen Leistungen.

Die unfertigen Leistungen sind mit den Herstellungskosten angesetzt. Die Herstellungskosten umfassen neben allen aktivierungspflichtigen Einzelkosten auch Gemeinkosten in Form eines angemessenen Zuschlags auf die Einzelkosten. Kosten der allgemeinen Verwaltung wurden aktiviert.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände wurden zu Nennwerten bzw. Anschaffungskosten oder dem am Bilanzstichtag beizulegenden niedrigeren Wert bilanziert. Dem allgemeinen Ausfall- und Kreditrisiko der Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wurde durch eine Pauschalwertberichtigung in Höhe von 1,0 % der nicht einzelwertberichtigten Netto-Forderungen ausreichend Rechnung getragen.

Flüssige Mittel werden zu Nominalwerten angesetzt.

Als aktive Rechnungsabgrenzungsposten werden Ausgaben vor dem Abschlussstichtag ausgewiesen, welche Aufwand für eine bestimmte Zeit nach dem Abschlussstichtag darstellen.

Die Steuerrückstellungen sowie die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle das abgelaufene Geschäftsjahr betreffenden ungewissen Verpflichtungen, soweit sie bei der Bilanzaufstellung erkennbar waren. Sie sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung erwarteten Erfüllungsbetrags angesetzt.

Die Mitarbeiter der Arlanis Reply AG erhalten in Abhängigkeit von der geleisteten Dienstzeit Jubiläumszuwendungen. Die Gesamtverpflichtung wurde unter Zugrundelegung eines Zinsfußes von 1,44 % (Vorjahr: 0 %) zum 31. Dezember 2022 ermittelt.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle das abgelaufene Geschäftsjahr betreffenden ungewissen Verpflichtungen, soweit sie bei der Bilanzaufstellung erkennbar waren. Sie sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung erwarteten Erfüllungsbetrags angesetzt.

Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Für die Ermittlung latenter Steuern aufgrund von temporären oder quasi-permanenten Differenzen zwischen den handelsrechtlichen Wertansätzen von Vermögensgegenständen, Schulden und Rechnungsabgrenzungsposten und ihren steuerlichen Wertansätzen oder aufgrund steuerlicher Verlustvorträge werden diese mit den unternehmensindividuellen Steueransätzen im Zeitpunkt des Abbaus der Differenzen bewertet und die Beträge der sich ergebenden Steuerbe- und -entlastung nicht abgezinst. Aktive und passive Steuerlatenzen werden saldiert ausgewiesen. Die Aktivierung eines Überhangs latenter Steuern unterbleibt in Ausübung des dafür bestehenden Ansatzwahlrechts (§ 274 Abs. 1 Satz 2 HGB).

III. Angaben zur Bilanz

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen, die Forderungen gegen verbundene Unternehmen und die sonstigen Vermögensgegenstände haben wie im Vorjahr eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Die Forderungen gegenüber verbundene Unternehmen betragen TEUR 4.255 (Vorjahr: TEUR 3.807). Davon entfallen TEUR 2.165 (Vorjahr: TEUR 884) auf Forderungen aus Lieferungen und Leistungen und TEUR 2.090 (Vorjahr: TEUR 2.923) auf sonstige Forderungen.

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen enthalten Forderungen gegenüber der Gesellschafterin Reply Deutschland SE in Höhe von TEUR 3.819 (Vorjahr: TEUR 2.111). Davon entfallen TEUR 1.746 auf Forderungen aus Lieferungen und Leistungen (Vorjahr: TEUR 2.114). Die restlichen Forderungen entfallen mit TEUR 2.073 auf den mit der Gesellschafterin bestehenden Cash Pool (Vorjahr: TEUR 2.878) und in Höhe von TEUR 9 (Vorjahr: TEUR 3) auf sonstige Sachverhalte.

Das Grundkapital der Arlanis Reply AG beträgt zum 31.12.2022 unverändert EUR 70.000,00 (Vorjahr: EUR 70.000,00) und besteht aus 70.000 (Vorjahr: 70.000) auf Inhaber lautende Stückaktien mit einem rechnerischen Anteil am Grundkapital von je EUR 1,00. Die gesetzliche Rücklage nach §150 Abs. 2 AktG beträgt EUR 7.000,00 (Vorjahr: EUR 7.000,00) und ist in der Gewinnrücklage enthalten.

Von den sonstigen Rückstellungen entfallen TEUR 1.154 (Vorjahr: TEUR 1.044) auf Personalkosten einschließlich Nebenkosten und TEUR 429 (Vorjahr: TEUR 232) auf ausstehende Lieferantenrechnungen.

Innerhalb der erhaltenen Anzahlungen sind erhaltene Anzahlungen der Gesellschafterin Reply Deutschland SE in Höhe von TEUR 202 (Vorjahr TEUR 528) enthalten.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen betragen TEUR 3.394 und enthalten mit TEUR 481 (Vorjahr: TEUR 611) Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen sowie sonstige Verbindlichkeiten in Höhe von TEUR 2.913 (Vorjahr: TEUR 2.486).

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen enthalten mit TEUR 2.908 (Vorjahr: TEUR 2.486) sonstige Verbindlichkeiten gegenüber der Gesellschafterin Reply Deutschland SE. Davon entfallen TEUR 2.671 (Vorjahr: TEUR 2.370) auf den Gewinnabführungsvertrag mit Gesellschafterin und TEUR 237 (Vorjahr: TEUR 116) auf sonstige Sachverhalte.

Verbindlichkeiten im Rahmen der sozialen Sicherheit bestehen nicht.

Die Verbindlichkeiten haben analog dem Vorjahr eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

Durch Pfandrechte oder ähnliche Rechte besicherte Verbindlichkeiten bestehen wie im Vorjahr nicht.

IV. Sonstige Angaben

Anzahl Mitarbeiter

Der durchschnittliche Personalbestand (ohne Geschäftsführer und Auszubildende) im Jahr 2022 betrug 97 angestellte Mitarbeiter (Vorjahr: 97).

Er verteilte sich auf Tätigkeitsbereiche wie folgt:

Geschäftsführer

Zu Geschäftsführern waren während des Geschäftsjahres bestellt:

Konzernzugehörigkeit

Die Arlanis Reply AG ist eine 100%-ige Tochter der Reply Deutschland SE, Gütersloh, die wiederum eine 100%-ige Tochter der Reply S.p.A., Turin, Italien, ist. Der Konzernabschluss für den kleinsten Kreis von Unternehmen wird von der Reply S.p.A., Turin, Italien, aufgestellt. Dieser wird veröffentlicht und sowohl im Registro delle Imprese di Torino unter der Nummer 97579210011, Partita 08013390011 hinterlegt, als auch im elektronischen Bundesanzeiger offengelegt.

Der Konzernabschluss für den größten Kreis von Unternehmen wird von der Iceberg s.r.l., Turin, Italien, aufgestellt. Dieser wird im Registro delle Imprese di Torino unter der Nummer 07011510018 hinterlegt.

Die Feststellung/Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am 29. September 2023.