MAJO-TRANS Transportgesellschaft mbH

MAJO-TRANS Transportgesellschaft mbH

Stadtbergen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2021 bis zum 31.12.2021

Bilanz

Gewinn- und Verlustrechnung

Anhang für das Geschäftsjahr 2021

Allgemeine Angaben

Die Majo-Trans Transportgesellschaft mbH hat ihren Sitz in Stadtbergen und ist eingetragen in das Handelsregister beim Amtsgericht (Reg.Nr. 11474).

Der vorliegende Jahresabschluss erfolgte nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches in der Fassung des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetz (BilRUG) des Gesetzes betreffend die Gesellschaften mit beschränkter Haftung (GmbHG) sowie den einschlägigen Bestimmungen des Gesellschaftsvertrags.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB.

Der Abschluss umfasst die Bilanz, die Gewinn- und Verlustrechnung und den Anhang (einschließlich Anlagespiegel, Verbindlichkeitenspiegel). Die Gewinn- und Verlustrechnung ist entsprechend § 275 Abs. 2 HGB nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Die Gesellschaft nimmt die für kleine Kapitalgesellschaften geltenden Angaben Erleichterungen der §§ 274a, 276 und 288 HGB teilweise in Anspruch.

Die Gesellschaft hat von der Befreiungsvorschrift nach § 264 Abs. 1 Satz 4 HGB Gebrauch gemacht und auf die Aufstellung eines Lageberichts verzichtet.

Um die Klarheit der Darstellung zu verbessern, sind einzelne Posten der Bilanz sowie der Gewinn- und Verlustrechnung zusammengefasst und daher in diesem Anhang gesondert aufgegliedert und erläutert.

Grundsätze zur Bilanzierung und Bewertung/Erläuterungen zur Bilanz und GuV

Sachanlagen werden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten, solche mit zeitlich begrenzter Nutzungsdauer abzüglich planmäßiger Abschreibungen, angesetzt.Die beweglichen Anlagegüter werden entsprechend der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer pro rata temporis linear abgeschrieben.

Geringwertige bewegliche Anlagegüter mit einem Einzelanschaffungspreis bis zu € 800,00 werden im Zugangsjahr voll abgeschrieben. Ihr sofortiger Abgang wird unterstellt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind mit dem Nominalbetrag angesetzt. Erkennbaren Einzelrisiken ist durch Bildung angemessener Einzelwertberichtigungen, dem allgemeinen Ausfall- und Kreditrisiko durch eine Pauschalwertberichtigung ausreichend Rechnung getragen worden.

Unverzinsliche Forderungen mit einer Restlaufzeit von über einem Jahr werden abgezinst.

Die flüssigen Mittel sind in Höhe ihres Nennwerts angesetzt.

Ausgaben vor dem Abschlussstichtag, soweit sie Aufwand für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen, sind unter dem Rechnungsabgrenzungsposten aktiv abgegrenzt.

Bei Bildung der Rückstellungen ist den erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten angemessen Rechnung getragen worden. Sie sind in Höhe des notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt.

Die Verbindlichkeiten werden mit dem jeweiligen Erfüllungsbetrag passiviert.

Angaben zu einzelnen Posten der Bilanz

Zur Entwicklung der Sachanlagen wird auf den Anlagespiegel verwiesen.

Anlagevermögen

Sachanlagen werden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten, solche mit zeitlich begrenzter Nutzungsdauer abzüglich planmäßiger und außerplanmäßigen Abschreibungen, angesetzt.Die beweglichen Anlagegüter werden entsprechend der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer pro rata temporis linear abgeschrieben.

Umlaufvermögen

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände stellen sich wie folgt dar:

In der Position "Sonstige Vermögensgegenstände" sind keine Beträge größeren Umfangs enthalten, die erst nach dem Abschlussstichtag rechtlich entstehen.

Eigenkapital

Das Stammkapital von € 25.564,59 ist mit dem Nennbetrag angesetzt.

Der aktivische Ausweis "Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag" ist gleichzusetzen mit der bilanziellen Überschuldung. Ein Auftrag zur Würdigung der Überschuldung im Sinne des Insolvenzrechts wurde uns nicht erteilt. Eine Fortführungsprognose seitens der Geschäftsführung liegt nicht vor. Die Geschäftsführung wurde erneut informiert, dass eine Überschuldung vorliegt. Es besteht eine Rangrücktrittsvereinbarung mit Frau Heidi Schicht über ihre Forderung in Höhe von 23.261,19 Euro. Gleichzeitig wurden bereits Anfang 2020 Sparmaßnahmen getroffen, wie der Verzicht der Geschäftsführung auf 300,00 Euro monatliches Bruttogehalt und das Vorhaben, die meisten Reparaturen der Fahrzeuge selbst durchzuführen in der seit Juli 2019 extra dafür angemieteten Werkstatt.

Aufgrund der Corona-Krise und der damit einhergehenden Lieferengpässe, kam es auch in 2021 zum Einbruch des Umsatzes. Gleichzeitig ist ein massiver Anstieg von Energiekosten zu verzeichnen, dessen Ende nicht absehbar ist.

Trotz aller Schwierigkeiten konnte ein positives Ergebnis erwirtschaftet werden.

Sonstige Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen enthalten im Wesentlichen Rückstellungen für Buchhaltung und Jahresabschlusskosten.

Verbindlichkeiten

Die Restlaufzeiten der Verbindlichkeiten gliedern sich wie folgt:

Sonstige Angaben

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Aufgrund der aktuellen Verträge ergeben sich ingesamt sonstige finanzielle Verpflichtungen aus bestehdend Miet - und Leasingverträgen in Höhe von 162.142,18 Euro.

Arbeitnehmer

Am Bilanzstichtag waren im Unternehmen durchschnittlich 26,5 Mitarbeiter beschäftigt.

Gesamtbezüge

Die Gesamtbezüge der Geschäftsführung betragen € 38.127,00.

Nachtragsbericht

Nach Abschluss des Geschäftsjahres 31.12.2021 sind keine Vorgänge von besonderer Bedeutung eingetreten.

Es kann jedoch noch nicht abschließend beurteilt werden, welche Auswirkungen eventuell noch aufgrund der Corona-Krise, des Ukraine-Kriegs und der damit einhergehenden Infaltion kommen werden. Bei Abschlusserstellung waren die Aussichten jedoch positiv und das Geschäft konnte aktuell wieder seinen normalen Gang gehen.

Ergebnisverwendung

Das Geschäftsjahr zum 31.12.2021 schließt mit einem Jahresüberschuss in Höhe von € 4.775,46 ab. Der Jahresüberschuss 2021 wird mit dem Verlustvortrag zusammengefasst und auf neue Rechnung vorgetragen.

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am 4.5.2022.