I-D Media AGLiquidiert

I-D Media AG

Köln

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2021 bis zum 31.12.2021

Bilanz

Anhang

Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die Aufstellung des Jahresabschlusses erfolgte nach Maßgabe der Vorschriften für Kapitalgesellschaften des HGB und des AktG sowie unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung.

Die I-D Media AG ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB. Von den größenabhängigen Erleichterungen für kleine Kapitalgesellschaften wurde teilweise Gebrauch gemacht. Von der Erstellung eines Lageberichtes wurde abgesehen.

Soweit Wahlrechte für Angaben in der Bilanz, in der Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang ausgeübt werden können, wurde der Vermerk in der Bilanz bzw. in der Gewinn- und Verlustrechnung gewählt.

Angaben zur Identifikation der Gesellschaft laut Registergericht

Firma laut Registergericht: I-D Media AG

Firmensitz laut Registergericht: Köln

Registereintrag: Handelsregister

Registergericht: Köln

Register-Nr.: HRB 70748

Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Im Jahresabschluss sind sämtliche Vermögensgegenstände, Schulden, Rechnungsabgrenzungsposten, Aufwendungen und Erträge enthalten, soweit gesetzlich nichts anderes bestimmt ist. Die Posten der Aktivseite sind nicht mit Posten der Passivseite, Aufwendungen nicht mit Erträgen, Grundstücksrechte nicht mit Grundstückslasten verrechnet worden.

Das Anlage- und Umlaufvermögen, das Eigenkapital, die Schulden sowie die Rechnungsabgrenzungsposten wurden in der Bilanz gesondert ausgewiesen und hinreichend aufgegliedert.

Bei der Bewertung wurde von der Fortführung des Unternehmens ausgegangen. Die Vermögensgegenstände und Schulden wurden einzeln bewertet. Es ist vorsichtig bewertet worden, namentlich sind alle vorhersehbaren Risiken und Verluste, die bis zum Abschlussstichtag entstanden sind, berücksichtigt worden, selbst wenn diese erst zwischen dem Abschlussstichtag und der Aufstellung des Jahresabschlusses bekannt geworden sind.

Gewinne sind nur berücksichtigt worden, wenn sie bis zum Abschlussstichtag realisiert wurden. Aufwendungen und Erträge des Geschäftsjahres sind unabhängig vom Zeitpunkt der Zahlung berücksichtigt worden.

Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear und degressiv vorgenommen.

Soweit erforderlich, wurde der am Bilanzstichtag vorliegende niedrigere Wert angesetzt.

Die Vorräte wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt. Sofern die Tageswerte am Bilanzstichtag niedriger waren, wurden diese angesetzt.

Forderungen und Wertpapiere wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Die Guthaben bei Kreditinstituten sowie der Kassenbestand wurde zum Nominalwert bilanziert.

Als aktive Rechnungsabgrenzungsposten werden Ausgaben vor dem Stichtag, soweit sie Aufwand für eine bestimmte Zeit nach dem Stichtag darstellen, ausgewiesen.

Das gezeichnete Kapital wird mit dem Nennbetrag bilanziert.

Die Steuerrückstellungen beinhalten die das Geschäftsjahr betreffenden, noch nicht veranlagten Steuern.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Beim Jahresabschluss konnten die bisher angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im Wesentlichen übernommen werden.

Angaben zur Bilanz

Der Geschäfts - oder Firmenwert resultiert aus dem Unterschiedsbetrag zwischen Kaufpreis und dem Wert der von der ID Media AG (Vorgängergesellschaft) erworbenen einzelnen Vermögensgegenstände und Schulden.

Der entgeltlich erworbene Geschäfts- oder Firmenwert wurde aktiviert. Als betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer werden 15 Jahre festgelegt. Der Geschäfts- oder Firmenwert ist mittlerweile voll abgeschrieben.

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sowie die sonstigen Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Die aktiven Rechnungsabgrenzungsposten betreffen im Wesentlichen Ausgaben für Lizenzen sowie Versicherungen, soweit diese auf das Folgejahr entfallen.

Das gezeichnete Kapital ist vollständig eingezahlt. Mit Beschluss der Hauptversammlung vom 14.08.2020 wurde das gezeichnete Kapital von EUR 800.000,- auf EUR 200.000,- herabgesetzt und ist nun eingeteilt in 200.000 Stückaktien.

Die sonstigen Rückstellungen betreffen Rückstellung für ausstehenden Urlaub, für ausstehende Bonus- und Tantiemen, für ausstehende Rechnungen, für die Erstellung des Jahresabschlusses und der Steuererklärungen, für Kosten die Aufbewahrung von Geschäftsunterlagen sowie für Beiträge zur Berufsgenossenschaft.

Die Verbindlichkeiten haben Restlaufzeiten von bis zu einem Jahr.

Angabe zu Restlaufzeitvermerken

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt 168.059,14 EUR (Vorjahr: 723.032,10 EUR).

Sonstige Angaben

Namen der Mitglieder des Vorstands und des Aufsichtsrats

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres gehörten die folgenden Personen dem Vorstand an:

- Herr Dr. Patrick Sandmann, Köln

Herr Dr. Patrick Sandmann ist einzelvertretungsberechtigt mit der Befugnis im Namen der Gesellschaft mit sich als Vertreter eines Dritten Rechtsgeschäfte abzuschließen.

Einzelprokura:

- Herr Andreas Pilz, geboren am 09.12.1973, Köln

Die Eintragung in das Handelsregister erfolgte am 29.10.2013.

Aufsichtsrat

Der Aufsichtsrat setzte sich im Berichtszeitraum wie folgt zusammen:

- Herr Prof. Dr. Matthias Groß, Köln, Unternehmer, Vorsitzender
- Herr Friedrich Roell, München, Softwareentwickler
- Frau Dr. Mona Schnaittacher, Köln, Rechtsanwältin

Gewährte Vorschüsse und Kredite an Mitglieder des Vorstands und des Aufsichtsrats

An die Mitglieder des Vorstandes sowie an die Mitglieder des Aufsichtsrates wurden weder Kredite noch Vorschüsse gewährt noch wurden zu ihren Gunsten Haftungsverhältnisse eingegangen.

Haftungsverhältnisse aus nicht bilanzierten sonstigen finanziellen Verpflichtungen

Die sonstigen finanziellen Verpflichtungen aus Miet- und Leasingverträgen und ähnlichen Verträgen sind für die Beurteilung der Finanzlage von untergeordneter Bedeutung, weshalb vorliegend auf die Angabe nach § 285 Ziff. 3a HGB verzichtet wird.

Haftungsverhältnisse aus nicht bilanzierten Verbindlichkeiten gem. § 251 HGB:

Zum 31. Dezember 2020 bestehen keine Haftungsverhältnisse.

Durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres beschäftigten Arbeinehmer.

Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres im Unternehmen beschäftigten Arbeitnehmer betrug 23.

Unterschrift der Geschäftsführung

Köln, 22.04.2022

gez. Dr. Patrick Sandmann, Vorstand

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 22.04.2022 festgestellt.