Schmid
Druck + Medien GmbH
Kaisheim
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2017 bis zum 31.12.2017
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2017
EUR |
31.12.2016
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
2.363.256,00 |
2.898.619,72 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
1.581.800,00 |
1.787.913,50 |
| II.
Sachanlagen |
781.456,00 |
1.103.783,00 |
| III.
Finanzanlagen |
0,00 |
6.923,22 |
| B.
Umlaufvermögen |
2.537.699,20 |
3.352.365,02 |
| I.
Vorräte |
869.693,48 |
1.015.055,20 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
998.318,74 |
1.122.279,46 |
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
669.686,98 |
1.215.030,36 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
16.005,07 |
23.506,50 |
| D.
Aktive latente Steuern |
34.279,23 |
14.813,36 |
| E.
Aktiver Unterschiedsbetrag aus der
Vermögensverrechnung |
11,45 |
0,00 |
| Bilanzsumme,
Summe Aktiva |
4.951.250,95 |
6.289.304,60 |
Passiva
|
|
31.12.2017
EUR |
31.12.2016
EUR |
| A.
Eigenkapital |
1.983.435,14 |
1.302.848,75 |
| I.
gezeichnetes Kapital |
25.000,00 |
25.000,00 |
| II.
Kapitalrücklage |
26.000,00 |
26.000,00 |
| III.
Gewinnrücklagen |
167.029,03 |
167.029,03 |
| IV.
Bilanzgewinn |
1.765.406,11 |
1.084.819,72 |
| B.
Rückstellungen |
184.930,60 |
386.073,97 |
| C.
Verbindlichkeiten |
2.782.885,21 |
4.600.381,88 |
| Bilanzsumme,
Summe Passiva |
4.951.250,95 |
6.289.304,60 |
Anhang
Allgemeine Angaben
Die Gesellschaft ist eine kleine Gesellschaft i. S.
d. § 267 Abs. 1 HGB. Der Bilanzierung und Bewertung
liegen die maßgeblichen Vorschriften des
Handelsgesetzbuches und die ergänzenden Vorschriften
des GmbH-Gesetzes zu Grunde.
Soweit ein Wahlrecht hinsichtlich der Angaben in der
Bilanz bzw. Gewinn- und Verlustrechnung einerseits oder dem
Anhang andererseits besteht, wird dieses Wahlrecht aus
Gründen der Übersichtlichkeit grundsätzlich
zu Gunsten der Angaben im Anhang ausgeübt.
Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden sind
gegenüber dem Vorjahr unverändert geblieben.
Angaben zur Identifikation der Gesellschaft laut
Registergericht
Firmenname laut Registergericht: Schmid Druck +
Medien GmbH
Firmensitz laut Registergericht: Kaisheim
Registereintrag: Handelsregister
Registergericht: Augsburg
Register-Nr.: HRB 18350
Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze
Anlagevermögen
Die erworbenen immateriellen
Vermögensgegenstände wurden mit den
Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der Abnutzung
unterliegen, um planmäßige Abschreibungen
vermindert.
Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs-
bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um
planmäßige Abschreibungen vermindert.
In die Herstellungskosten wurden neben den
unmittelbar zurechenbaren Kosten auch notwendige
Gemeinkosten und durch die Fertigung veranlasste
Abschreibungen einbezogen.
Die planmäßigen Abschreibungen erfolgten
entsprechend der voraussichtlichen
betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer der
Vermögensgegenstände und zeitanteilig.
Bewegliche Gegenstände des Anlagevermögens
mit einem Einzelanschaffungspreis bis zu 150,00 EUR wurden
im Jahr des Zugangs in voller Höhe als
Betriebsausgaben verbucht.
Zugänge beweglicher Gegenstände des
Anlagevermögens mit einem Einzelanschaffungspreis von
150,01 EUR bis 410,00 EUR werden gemäß
§ 6 Abs. 2 EStG im Jahr des Zugangs in voller
Höhe abgeschrieben. Nachdem die Sofortabschreibung
für die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage von
untergeordneter Bedeutung war, wurde handelsrechtlich
entsprechend den steuerlichen Vorschriften verfahren.
Auf das gesamte Anlagevermögen wurden soweit
erforderlich, Abschreibungen auf den niedrigeren
beizulegenden Wert vorgenommen.
Umlaufvermögen
Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe sowie Waren werden
mit den Anschaffungskosten bzw. unter Beachtung des
Niederstwertprinzips mit dem niedrigeren am
Abschlussstichtag beizulegenden Wert angesetzt.
Die unfertigen und fertigen Erzeugnisse sind zu
Herstellungskosten bzw. zum niedrigeren am
Abschlussstichtag beizulegenden Wert angesetzt. Die
Herstellungskosten setzen sich aus den Einzelkosten sowie
den Material- und Fertigungsgemeinkosten zusammen.
Fremdkapitalzinsen sind nicht berücksichtigt.
Die Forderungen und sonstigen
Vermögensgegenstände wurden grundsätzlich
zum Nominalwert angesetzt. Bei den Forderungen aus
Lieferungen und Leistungen wurden Einzelrisiken durch
Einzelwertberichtigungen, das allgemeine Kreditrisiko durch
eine Pauschalwertberichtigung berücksichtigt.
Forderungen wurden unter Berücksichtigung aller
erkennbaren Risiken bewertet.
Rückstellungen
Die Steuerrückstellungen beinhalten die das
Geschäftsjahr betreffenden, noch nicht veranlagten
Steuern.
Die sonstigen Rückstellungen wurden für
alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei
wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.
Verbindlichkeiten
Die Verbindlichkeiten wurden zum
Erfüllungsbetrag angesetzt.
Der Jahresabschluss enthält auf fremde
Währung lautende Sachverhalte, die in Euro umgerechnet
wurden.
Erläuterungen und Angaben zu einzelnen Posten der
Bilanz
Abschreibung auf Geschäfts- oder Firmenwert
Der entgeltlich erworbene Firmenwert wurde aktiviert.
Als betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer wurden 10 Jahre
festgelegt.
Angaben zu Ausleihungen, Forderungen und
Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern
Gegenüber Gesellschaftern bestehen
Verbindlichkeiten in Höhe von EUR 1.988.943,36 (Vj:
EUR 3.423.641,60).
Aktiver Unterschiedsbetrag aus der
Vermögensverrechnung
Gemäß § 246 Abs. 2 HGB wurden die
Ansprüche aus der Rückdeckungsversicherung in
Höhe von EUR 58.525,22 mit der
Altersteilzeitrückstellung in Höhe von EUR
58.513,77 verrechnet und auf der Aktivseite ausgewiesen.
Gewinnvortrag bei teilweiser Ergebnisverwendung
Bei Aufstellung der Bilanz unter
Berücksichtigung der teilweisen Ergebnisverwendung
wurde im Bilanzgewinn ein Gewinnvortrag in Höhe von
EUR 1.084.819,72 einbezogen.
Verbindlichkeiten
Die Verbindlichkeiten beinhalten einen Gesamtbetrag
mit einer Restlaufzeit von bis zu einem Jahr in Höhe
von EUR 2.782.885,21.
Die sonstigen Verbindlichkeiten enthalten
Verbindlichkeiten aus Steuern in Höhe von EUR
116.393,39 (Vj: EUR 108.560,94) und Verbindlichkeiten aus
sozialer Sicherheit in Höhe von EUR 3.540,48 (Vj: EUR
9.102,40).
Ausschüttungssperre gem. § 268 Abs. 8 HGB
Nach § 268 Abs. 8 HGB unterliegt ein
Gesamtbetrag von EUR 34.279,23 der
Ausschüttungssperre. Dieser Betrag entspricht den
aktiven latenten Steuern, die in dieser Höhe die
passiven latenten Steuern übersteigen.
Sonstige Angaben
Durchschnittliche Zahl der während des
Geschäftsjahres beschäftigten Arbeitnehmer
Die durchschnittliche Zahl der während des
Geschäftsjahres im Unternehmen beschäftigten
Arbeitnehmer betrug 81.
Sonstige finanzielle Verpflichtungen gem. § 285 Nr.
3a HGB
Die sonstigen finanziellen Verpflichtungen sind
für die Beurteilung der Finanzlage nicht von Bedeutung
und aus diesem Grund nicht angabepflichtig.
Konzernzugehörigkeit
Alleinige Gesellschafterin ist die Elanders AB,
Mölnlycke, Schweden. Sie erstellt den Konzernabschluss
für den kleinsten Konsolidierungskreis, in den der
Abschluss der Gesellschaft einbezogen wird.
Mitglieder der Geschäftsführung
Der Geschäftsführung gehören an:
- Herr Sven Burkhard, Medienfach- und Betriebswirt
Kaisheim, den 02.02.2018
Gez. Schmid Druck + Medien GmbH
-Geschäftsführung-
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 12.02.2018 festgestellt.
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