Dr. Schaette GmbHLiquidiert

Dr. Schaette GmbH

Bad Waldsee

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2010 bis zum 31.12.2010

Anhang für das Geschäftsjahr 2010

I. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss der Dr. Schaette GmbH, Bad Waldsee, ist nach den Vorschriften des Dritten Buches des Handelsgesetzbuches (HGB) und den ergänzenden Vorschriften des GmbH-Gesetzes (GmbHG) aufgestellt. Die Gliederung der Gewinn- und Verlustrechnung erfolgt nach dem Gesamtkostenverfahren. Die größenabhängigen Erleichterungen gemäß §§ 274a, 288 Abs. 1 HGB werden teilweise in Anspruch genommen.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die Bilanzierung und Bewertung erfolgt nach den für Kapitalgesellschaften geltenden Vorschriften. Die angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden sind gegenüber dem Vorjahr abgesehen von der folgenden Ausnahme unverändert:

Im Jahr 2010 wurden erstmals die Vorschriften des Bilanzrechtsmodernisierungsgesetzes (BilMoG) angewendet. Die Vorjahreszahlen wurden aufgrund der erstmaligen Anwendung der neuen Vorschriften des BilMoG nicht angepasst.

Erworbene immaterielle Vermögensgegenstände werden zu Anschaffungskosten abzüglich planmäßiger Abschreibungen bewertet. Es wird nach der linearen Methode unter Zugrundelegung der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer von drei Jahren abgeschrieben.

Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen, angesetzt. Es wird nach der linearen Methode abgeschrieben. Die zugrundegelegten Nutzungsdauern orientieren sich an den steuerlichen Abschreibungstabellen und reichen im Wesentlichen von drei bis 15 Jahren. Geringwertige Wirtschaftsgüter werden entsprechend § 6 Abs. 2 und 2a EStG im Jahr des Zugangs auf einen Restbuchwert von EUR 1,00 abgeschrieben bzw. als Sammelposten auf 5 Jahre verteilt.

Die Finanzanlagen sind mit den Anschaffungskosten unter Beachtung des Niederstwertprinzips bewertet.

Die Vorräte werden zu Anschaffungskosten oder mit den niedrigeren beizulegenden Werten am Abschlussstichtag ausgewiesen. Gleichartige Vermögensgegenstände werden mit dem gewogenen Durchschnittswert nach § 240 Abs. 4 HGB angesetzt. Ein Teil der Betriebsstoffe (TEUR 11) wird erstmals in 2010 als Festwert bewertet.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zu Nennwerten bewertet. Erkennbare Risiken bei den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen und sonstigen Vermögensgegenständen sind durch Einzelwertberichtigungen berücksichtigt, dem allgemeinen Kreditrisiko wird durch pauschale Wertberichtigung Rechnung getragen.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und passivierungspflichtigen ungewissen Verbindlichkeiten. Der Ansatz erfolgt mit dem nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Betrag. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden gemäß § 253 Abs. 2 S. 1 HGB abgezinst.

Verbindlichkeiten sind mit dem Rückzahlungsbetrag bewertet.

III. Angaben zu bestimmten Bilanzpositionen sowie zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Anteile an verbundenen Unternehmen stellen sich wie folgt dar:

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände in Höhe von TEUR 309 (im Vorjahr TEUR 336) haben eine Restlaufzeit von mehr als einem Jahr.

Forderungen gegenüber Gesellschaftern bestehen in Höhe von TEUR 264 (im Vorjahr TEUR 264).

Das gezeichnete Kapital der Gesellschaft beträgt EUR 1.250.000.

Gem. § 246 Abs. 2 S. 2 HGB wurde Deckungsvermögen als Bestandteil der sonstigen Vermögensgegenstände mit Altersteilzeitrückstellungen als Teil der sonstigen Rückstellungen verrechnet. Das Deckungsvermögen hat einen beizulegenden Zeitwert am 31.12.2010 in Höhe von TEUR 38. Der voraussichtliche Erfüllungsbetrag beträgt TEUR 49.

Die Fristigkeit der Verbindlichkeiten ergibt sich aus dem folgenden Verbindlichkeitenspiegel (in Klammern Angabe der Vorjahreswerte):

Verbindlichkeiten in Höhe von TEUR 813 (im Vorjahr TEUR 1.063) werden durch Grundschulden, Pfandrechte u.ä. Rechte gesichert.

Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern bestehen in Höhe von TEUR 24 (im Vorjahr TEUR 4).

IV. Sonstige Angaben

Haftungsverhältnisse gemäß §§ 251, 268 Abs. 7 HGB:

Patronatserklärung 22. Juli 2004, Nachtrag vom 19. Mai 2009

Durch die Patronatserklärung wird das Darlehen der Industrie-Center Waldsee GmbH bei der KSK Ravensburg über TEUR 2.441 gesichert.

Rangrücktrittsvereinbarung 12. Oktober 2006

Die Vereinbarung besteht für die Darlehensforderungen an die Industrie-Center Waldsee GmbH vom 27. November 2003 über EUR 28.000,00 und EUR 183.000,00.

Konzernangaben

Der Jahresabschluss wird in den WALA Konzern einbezogen. Konzernmutter für den größten Kreis von Unternehmen ist die WALA Stiftung mit Sitz in Bad Boll/Eckwälden, Konzernmutter für den kleinsten Kreis von Unternehmen ist die WALA Agrikultur GmbH mit Sitz in Bad Boll. Der Konzernabschluss der WALA Stiftung wird im elektronischen Bundesanzeiger offengelegt.

Organe der Gesellschaft

Geschäftsführer

Aufsichtsrat:

Der Jahresabschluss wurde in der Gesellschafterversammlung vom 12. Mai 2011 festgestellt.

Bilanz zum 31. Dezember 2010

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