SLS Baustoffe Gesellschaft mbHLiquidiert

SLS Baustoffe Gesellschaft mbH

Oberhausen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2014 bis zum 31.12.2014

SCHLUßBILANZ zum 31.12.2014

Aktiva

Jahresabschluß zum 31. Dezember 2014 der Firma SLS Baustoffe GmbH, Oberhausen

Inhaltsverzeichnis

Anhang

II 1. Erläuterungen zu einzelnen Bilanzpositionen

AKTIVA

B. Umlaufvermögen

Vorräte

Der gesamte Produktionsprozeß der SLS Baustoffe GmbH ist ausschließlich auf Subunternehmer ausgegliedert, die hauptsächlich Lohnaufmahlungen durchführen. Die Rohstoffe befinden sich im Besitz der Gesellschafterin S&B Industrial Minerals GmbH ("S&B"), Werk Neuss als Lieferbeistellung zur Herstellung des Granulats. Die Bilanzposition Hilfsstoffe beinhaltet nur das Verpackungsmaterial. In der Position Unfertige Erzeugnisse ist das Granulat ausgewiesen, was noch in einem letzten Produktionsprozeß zum Fertigprodukt verarbeitet wird.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Es wurde zum 31.12.2014 eine Einzelwertberichtigung in Höhe von EUR 75.000,00 gebildet und von den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen abgesetzt. Der Kunde Innodämm GmbH, Paderborn war zum Stichtag zahlungsunfähig und bis zur Bilanzaufstellung wurde das Insolvenzverfahren gemäß Beschluß vom 31.03.2015 des Amtsgerichtes Paderborn eröffnet.

Da zum Stichtag das Insolvenzverfahren noch nicht eröffnet war, wurde die gezahlte Umsatzsteuer (15 TEUR) noch nicht vom Finanzamt zurück gefordert.

In den sonstigen Vermögensgegenständen sind die gezahlten Kapital-ertragssteuern inklusive Solidaritätszuschlag auf Zinseinnahmen ausgewiesen, die im Rahmen der Körperschaftsteuererklärung als Steuer-Vorauszahlung geltend gemacht werden. Die Höhe beläuft sich auf EUR 176,86.

Die Gesellschaft hat steuerliche Verlustvorträge.

Ferner hat die Gesellschaft hier eine sonstige Forderung gegenüber einem Lieferanten in Höhe von EUR 1.610,17 ausgewiesen. Der Lieferant stellte Gutschriften aus, die die Rechnungen überstiegen.

PASSIVA

A. Eigenkapital

Kapitalrücklage

In den Jahren 2001 2003 wurden andere Zuzahlungen in das Eigenkapital geleistet, die in die Kapitalrücklage gem. § 272 Abs. 2 Nr. 4 HGB gebucht wurden. Die Kapitalrücklage ist gemäß den Anteilen in die Gesellschaft durch die Gesellschafter eingeflossen.

Stand zum 31.12.2014:

Durch Anteilskaufvertrag vom 02.07.2014 wurden die restlichen 0,2 % von der Gesellschafterin Quarzwerke GmbH, Frechen erworben.

B. Rückstellungen

Sonstige Rückstellungen

Unter der Position Sonstige Rückstellungen sind die Rückstellungen für ausstehende Rechnungen für den Leistungszeitraum 2014 ausgewiesen. Es handelt sich hierbei um ausstehende Rechnungen vom Materialprüfungsamt Dortmund für Materialanalysen und Zulassungsprüfungen i. H. v. EUR 10.000 sowie EUR 9.000 für Steuerberatung, Steuererklärung inkl. E-Bilanz 2014.

C. Verbindlichkeiten

In den Verbindlichkeiten sind in 2014 zum Stichtag EUR 2.324,88 aus Liefer- und Leistungsverträgen ausgewiesen sowie eine sonstige Verbindlichkeit gegenüber dem Finanzamt Oberhausen-Süd aus Umsatzsteuer 4. Quartal 2014 in Höhe von EUR 1.347,96.

II 2. Rechtliche Verhältnisse

1. Gesellschaftsrechtliche Verhältnisse

II 3. Allgemeine Angaben

1. Allgemein

Die SLS Baustoffe GmbH ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne von § 267 Abs. 1 Handelsgesetzbuch. Die Gesellschaft ist nicht prüfungspflichtig.

Das Geschäftsjahr der Gesellschaft entspricht dem Kalenderjahr.

2. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Der Jahresabschluß wurde auf der Grundlage der Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten. Im Einzelnen waren dies folgende Grundsätze und Methoden:

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungskosten angesetzt und um planmäßige Abschreibungen gemindert. Die Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände und entsprechend den steuerlichen Vorschriften linear vorgenommen. Zugänge wurden am Tag der Lieferung bzw. Inbetriebnahme dem Anlagevermögen hinzugebucht und ab diesem Tag abgeschrieben (Pro rata temporis).

Geringwertige Wirtschaftsgüter werden gemäß den derzeitig geltenden steuerlichen Vorschriften zugebucht und abgeschrieben.

Die Vorräte wurden zu Anschaffungskosten unter Berücksichtigung des Niederstwertprinzips bilanziert.

Der Ansatz der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände erfolgt zu Nennwerten. Alle erkennbaren Risiken wurden berücksichtigt.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und Verpflichtungen. Sie wurden in Höhe des nach kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags angesetzt.

Die Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze blieben gegenüber dem Vorjahr unverändert.

3. Sonstige Angaben

a) Die Gesellschaft hat unverändert zum Vorjahr keine Mitarbeiter.

b) Geschäftsführer ohne Bezüge im Geschäftsjahr 2014 waren:

c) Die Finanzbuchhaltung wird über ein ERP-gestütztes Programm "SAP" geführt (seit 2007). Dies umschließt mehrere Module, unter anderem auch die Fakturation und das Materialbuch.

Das Rechnungswesen wird in der Zentralverwaltung der S&B Minerals Holding GmbH, Duisburger Str. 69 73, 46049 Oberhausen geführt. Es bestehen entsprechende Serviceverträge.

d) Eine Beauftragung zur Prüfung der Gesellschaft durch einen Wirtschafts-prüfer wurde nicht vorgenommen.

Die Ordnungsmäßigkeit der Buchführung entspricht den Standards der Organisation des Rechnungswesens und des internen Kontrollsystems des Gesellschafters S&B Industrial Minerals GmbH, die eine große Kapitalgesellschaft ist und seit 2013 zu einem luxemburgischen Konzern gehört.

e) Der Jahresfehlbetrag des Geschäftsjahres 2014 betrug EUR 133.647,25 und wird gemäß Gesellschafterbeschluß auf neue Rechnung vorgetragen.