Midoco Holding GmbH

Midoco Holding GmbH

Hamburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz

Anhang

I. Allgemeine Angaben zum Unternehmen

Die Midoco Holding GmbH mit Sitz in Hamburg ist im Handelsregister des Amtsgerichts Hamburg unter der Nummer HRB 143690 eingetragen.

II. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Es handelt sich bei der Gesellschaft um eine kleine Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB. Die größenabhängigen Erleichterungen gemäß §§ 274a und 288 HGB wurden teilweise in Anspruch genommen. Die Bilanz zum 31. Dezember 2023 und die Gewinn- und Verlustrechnung vom 1. Januar 2023 bis zum 31. Dezember 2023 wurden entsprechend den Vorschriften der §§ 264 ff. HGB für große Kapitalgesellschaften aufgestellt.

Soweit Wahlrechte für Angaben in der Bilanz, in der Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang ausgeübt werden können, wurde teilweise ein Vermerk in der Bilanz bzw. in der Gewinn- und Verlustrechnung oder aber teilweise im Anhang gewählt.

Die folgenden Erläuterungen im Anhang entsprechen in ihrer Reihenfolge dem Postenaufbau des gesetzlich vorgeschriebenen Gliederungsschemas.

III. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Der Jahresabschluss der Midoco Holding GmbH wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des deutschen Handelsgesetzbuches sowie des Gesellschaftsvertrags aufgestellt.

Der Jahresabschluss ist gemäß der §§ 242 ff. und §§ 264 ff. HGB sowie nach den einschlägigen Vorschriften des GmbHG aufgestellt worden.

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses sind die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend:

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und soweit abnutzbar um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear vorgenommen. Bewegliche Gegenstände des Anlagevermögens bis zu einem Wert von EUR 800,00 wurden im Jahr des Zugangs aktiviert und vollständig abgeschrieben. Außerplanmäßige Abschreibungen werden vorgenommen, sofern der niedrigere beizulegende Wert unterhalb der Anschaffungskosten liegt.

Die Anteile an verbundenen Unternehmen und Ausleihungen an verbundenen Unternehmen werden zu Anschaffungskosten bilanziert. Die Finanzanlagen werden bei voraussichtlicher dauerhafter Wertminderung gem. § 253 Abs. 3 HGB auf den niedriegeren beizulegenden Wert abgeschrieben. Sofern in den Folgejahren die Gründe für die Wertminderung entfallen sind, erfolgen Zuschreibungen gemäß des Wertaufholungsgebotes gem. § 253 Abs. 5 HGB.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sowie aktive Rech nungsabgrenzungsposten wurden mit dem Nennwert bzw. beizulegenden Wert angesetzt.

Liquide Mittel wurden mit dem Nennwert angesetzt.

In den aktiven Rechnungsabgrenzungsposten werden Verpflichtungen der Gesellschaft eingestellt, deren Aufwendungen dem folgenden Geschäftsjahr zuzuordnen sind.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Betrags gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Verbindlichkeiten wurden mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt. Sofern die Tageswerte über den Rückzahlungsbeträgen lagen, wurden die Verbindlichkeiten zum höheren Tageswert angesetzt.

IV. Angaben zur Bilanz

Die Midoco Holding GmbH hat Ausleihungen gegenüber ihrer Gesellschafterin in Höhe von EUR 28.179,45 (Vorjahr: EUR 26.679,45).

Die Midoco Holding GmbH besitzt Anteile an verbundenen Unternehmen in Höhe von EUR 33.066.665,66 (Vorjahr: EUR 33.066.665,66). Diese setzen sich zusammen aus Anteilen (100%) an der Midoco GmbH in Höhe von EUR 26.170.103,51 und Anteilen (100%) an der Umbrella Organisation U+O AG in Höhe von EUR 6.896.562,15.

Von den Forderungen gegen verbundene Unternehmen in Höhe von EUR 5.118.345,27 (Vorjahr: EUR 4.118.463,46) gehören EUR 946.468,96 (Vorjahr: EUR 1.348.041,92) zu den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen. Davon gehören EUR 79.633,79 (Vorjahr: EUR 0,00) zu den Forderungen gegen die Gesellschafterin.

Von den Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen in Höhe von EUR 10.939.399,60 (Vorjahr: EUR 2.354.012,88) gehören Verbindlichkeiten in Höhe von EUR 0,00 (Vorjahr: EUR 14.739,69) mit zu den Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen.

Die Verbindlichkeiten gegenüber der Gesellschafterin Voyager NewCo GmbH betragen EUR 349.429,00 (Vorjahr: EUR 330.349,00).

Die Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr betragen EUR 5.954.321,30 (Vorjahr: EUR 6.846.184,49), die Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr betragen EUR 5.136.390,10 (Vorjahr: EUR 5.839.273,19).

V. Sonstige finanzielle Verpflichtungen und Haftungsverhältnisse

Gemäß Konsortialkreditvertrag vom 7. November 2023 zwischen der Interni Erwerbsgesellschaft mbH, Düsseldorf und dem finanzierenden Bankenkonsortium wurden alle Bankkonten der Gesellschaft als Sicherheit für die Verbindlichkeiten der Interni Erwerbsgesellschaft mbH gegenüber der Bank verpfändet. Im Rahmen dieses Konsortialkreditvertrags erfolgte darüber hinaus eine Sicherungsabtretung der Rechte und Ansprüche der Gesellschaft aus gruppeninternen Forderungen und aus Forderungen gegen Versicherungsunternehmen sowie eine Zession aller Forderungen gegen Kunden und Factoringunternehmen.

VI. Sonstige Angaben

Die Gesellschaft beschäftigte im Geschäftsjahr im Durchschnitt zwei Mitarbeiter.

Die Vertretung der Gesellschaft erfolgte im Laufe des Geschäftsjahres durch:
- Herrn Steffen Johann Faradi, Kaufmann
- Herrn Ingo Sesemann, Kaufmann
- Herrn Jörg Hauschild, Kaufmann

Die Midoco Holding GmbH stellt als Mutterunternehmen der Midoco Gruppe einen Konzernabschluss und Konzernlagebericht gemäß § 290 ff HGB auf.

sonstige Berichtsbestandteile

Hamburg, den 29. Mai 2024

Steffen Johann Faradi
Geschäftsführer

Ingo Sesemann
Geschäftsführer

Jörg Hauschild
Geschäftsführer 

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 11.06.2024 festgestellt.