ASCOR
GmbH
Zella-Mehlis
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2019 bis zum 31.12.2019
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2019
EUR |
31.12.2018
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
7.388,00 |
1.409,00 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
447,00 |
0,00 |
| II.
Sachanlagen |
6.941,00 |
1.409,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
50.223,97 |
25.166,16 |
| I.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
27.134,81 |
14.366,03 |
| II.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
23.089,16 |
10.800,13 |
| Bilanzsumme,
Summe Aktiva |
57.611,97 |
26.575,16 |
Passiva
|
|
31.12.2019
EUR |
31.12.2018
EUR |
| A.
Eigenkapital |
44.600,01 |
16.655,12 |
| I.
gezeichnetes Kapital |
25.000,00 |
25.000,00 |
| 1.
nicht eingeforderte ausstehende Einlagen |
-12.500,00 |
-12.500,00 |
| 2.
eingefordertes Kapital |
12.500,00 |
12.500,00 |
| II.
Gewinnvortrag |
4.155,12 |
0,00 |
| III.
Jahresüberschuss |
27.944,89 |
4.155,12 |
| B.
Rückstellungen |
8.801,56 |
2.164,00 |
| C.
Verbindlichkeiten |
4.210,40 |
7.756,04 |
| davon
mit Restlaufzeit bis 1 Jahr |
4.210,40 |
7.756,04 |
| Bilanzsumme,
Summe Passiva |
57.611,97 |
26.575,16 |
Anhang
I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss
Der Jahresabschluss der ASCOR GmbH ist nach den
Vorschriften des Handelsgesetzbuches für
Kapitalgesellschaften und des GmbH-Gesetzes sowie den
Bestimmungen der Satzung aufgestellt.
Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das
Gesamtkostenverfahren angewandt.
Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die
Größenmerkmale einer Kleinstkapitalgesellschaft
gem. § 267a Abs. 1 i.V. mit Abs. 2 HGB auf.
Durch die Anwendung des BilRUG wurde die Gliederung der
Gewinn- und Verlustrechnung um die Posten
"Außerordentliche Erträge" und
"Außerordentliche Aufwendungen" sowie
"Außerordentliches Ergebnis" und "Ergebnis der
gewöhnlichen Geschäftstätigkeit"
verkürzt, und um den Posten "Ergebnis nach Steuern"
erweitert.
Im Berichtsjahr wurden die handelsrechtlichen
Regelungen infolge des Bilanzrichtlinien-Umsetzungsgesetz
(BilRUG) vollumfänglich umgesetzt. Sich hieraus
ergebende Auswirkungen auf Ansatz, Bewertung und Ausweis
einzelner Jahresabschlussposten sind entsprechend bei den
Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden angegeben.
Angaben zur Identifikation der Gesellschaft laut
Registergericht
Firmenname laut Registergericht: ASCOR GmbH
Firmensitz laut Registergericht: Zella-Mehlis
Registereintrag: 26.02.2018
Registergericht: Jena
Register-Nr.: HRB 514360
Ausweis der nach § 265 Abs. 7 Nr. 2 HGB
zusammengefassten Posten
Zur Vergrößerung der Klarheit der
Darstellung wurden in der Bilanz einzelne Posten des
Gliederungsschemas in § 266 HGB zusammengefasst.
Die folgende Aufstellung entspricht in ihrer
Reihenfolge dem Postenaufbau des gesetzlich vorgeschriebenen
Gliederungsschemas.
II.
Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze
Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu
Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der Abnutzung
unterlagen, um planmäßige Abschreibungen
vermindert.
Die selbstgeschaffenen immateriellen
Vermögensgegenstände wurden mit den
Entwicklungskosten angesetzt.
Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw.
Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um
planmäßige Abschreibungen vermindert.
Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach
der voraussichtlichen Nutzungsdauer der
Vermögensgegenstände linear und degressiv
vorgenommen.
Die Finanzanlagen wurden wie folgt angesetzt und
bewertet:
- Beteiligungen zu Anschaffungskosten
- Anteile an verbundenen Unternehmen zu
Anschaffungskosten
- Ausleihungen zum Nennwert
- unverzinsliche und niedrig verzinsliche Ausleihungen
zum Barwert
- sonstige Wertpapiere zu Anschaffungskosten
Soweit erforderlich, wurde der am Bilanzstichtag
vorliegende niedrigere Wert angesetzt.
Die Vorräte wurden zu Anschaffungs- bzw.
Herstellungskosten angesetzt. Sofern die Tageswerte am
Bilanzstichtag niedriger waren, wurden diese angesetzt.
Forderungen und Wertpapiere wurden unter
Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.
Die Steuerrückstellungen beinhalten die das
Geschäftsjahr betreffenden, noch nicht veranlagten
Steuern.
Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle
weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden
alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.
Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag
angesetzt.
III.
Erläuterungen zur Bilanz
Anlagespiegel für die einzelnen Posten des
Anlagevermögens
Die Geschäftsjahresabschreibung je Posten der
Bilanz ist aus der Entwicklung des Anlagenvermögens zu
entnehmen, welche sich in Anlage 1 zum Anhang befindet.
Die Sofortabschreibung geringwertiger
Wirtschaftsgüter wird als Zugang und Abgang ausgewiesen.
Die Geschäftsjahresabschreibung enthält damit diese
Beträge nicht.
Die kumulierten Abschreibungen betrugen zum Beginn des
Geschäftsjahres:
EUR 302,00.
Die kumulierten Abschreibungen betrugen am Ende des
Geschäftsjahres:
EUR 1.962,66.
Angaben zu Ausleihungen gegenüber Gesellschaftern
Der Wert der Ausleihungen gegenüber
Gesellschaftern beläuft sich auf
EUR 0,00 (Vorjahr:
EUR 0,00).
Angaben zu Forderungen mit einer Restlaufzeit
größer einem Jahr
Der Betrag der Forderungen mit einer Restlaufzeit
größer einem Jahr beträgt
EUR 0,00 (Vorjahr:
EUR 0,00).
Angaben zu Forderungen gegenüber Gesellschaftern
Der Wert der Forderungen gegenüber Gesellschaftern
beläuft sich auf
EUR 24.715,98 (Vorjahr:
EUR 13.897,43).
Sonstige Vermögensgegenstände
In den sonstigen Vermögensgegenständen sind
größere Beträge enthalten, die erst nach dem
Bilanzstichtag rechtlich entstehen. Dabei handelt es sich um
Beträge, die erst nach dem Bilanzstichtag zu Einnahmen
führen, aber zum Zweck der periodengerechten
Gewinnermittlung bereits zum Bilanzstichtag als Einnahmen
erfasst wurden.
Gewinn-/Verlustvortrag bei teilweiser
Ergebnisverwendung
Bei Aufstellung der Bilanz unter Berücksichtigung
der teilweisen Ergebnisverwendung wurde im Jahresergebnis ein
Gewinnvortrag von
EUR 4.155,12 einbezogen.
Verbindlichkeiten, die erst nach dem Bilanzstichtag
entstehen
In den Verbindlichkeiten sind größere
Beträge enthalten, die erst nach dem Bilanzstichtag
rechtlich entstehen. Dabei handelt es sich um Beträge,
die erst nach dem Bilanzstichtag zu Ausgaben führen,
aber zum Zweck der periodengerechten Gewinnermittlung bereits
zum Bilanzstichtag als Aufwand erfasst wurden.
Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit > 5
Jahre und der Sicherungsrechte
Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten mit
einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren beträgt
EUR 0,00 (Vorjahr:
EUR 0,00).
Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten,
die durch Pfandrechte oder ähnliche Rechte gesichert
sind, beträgt
EUR 0,00 (Vorjahr:
EUR 0,00).
Angabe zu Restlaufzeitvermerken
Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit
bis zu einem Jahr beträgt
EUR 4.210,40 (Vorjahr:
EUR 7.756,04).
Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit
größer einem Jahr beträgt
EUR 0,00 (Vorjahr:
EUR 0,00).
Angaben zu Verbindlichkeiten gegenüber
Gesellschaftern
Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber
Gesellschaftern beläuft sich auf
EUR 0,00 (Vorjahr:
EUR 0,00).
Latente Steuern
Latente Steuern werden für Differenzen zwischen
den handelsrechtlichen und steuerrechtlichen
Wertansätzen von Vermögensgegenständen,
Schulden und Rechnungsabgrenzungsposten ermittelt, sofern es
sich nicht um permanente Differenzen handelt. Die Bewertung
der latenten Steuern erfolgt mit dem Steuersatz der Ascor
GmbH von 3,5% des Gewerbesteuermessbetrages sowie des aktuell
geltenden Hebesatzes i.H.v. 395,00%.
Gesonderter Ausweis zusätzlicher Posten
Die nachfolgenden Angaben vervollständigen die in
der Form der kleinen Kapitalgesellschaft erstellte Bilanz.
IV.
Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung
Erläuterung der Erträge und Aufwendungen von
außergewöhnlicher Größenordnung oder
außergewöhnlicher Bedeutung.
Die Gewinn- und Verlustrechnung vom 01.01.2019 bis
31.12.2019 mit Kontennachweis ist Bestandteil dieses
Berichtes.
Die Umsatzerlöse enthalten die Erträge aus
der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit der
Kapitalgesellschaft.
Es wurden keine außerordentlichen Erträge
und Aufwendungen i.S. des § 277 Abs. 4 HGB im
Geschäftsjahr verbucht.
V. Sonstige Angaben
Durchschnittliche Zahl der während des
Geschäftsjahres beschäftigten Arbeitnehmer
Die nachfolgenden Arbeitnehmergruppen waren
während des Geschäftsjahres im Unternehmen
beschäftigt:
| Arbeitnehmergruppen |
Zahl |
|
Arbeiter/Angestellte |
2 |
| leitende
Angestellte |
1 |
| Die Gesamtzahl der
durchschnittlich beschäftigten Arbeitnehmer
beträgt damit |
3 |
| vollzeitbeschäftigte
Mitarbeiter |
2 |
| teilzeitbeschäftigte
Mitarbeiter |
1 |
Namen der Geschäftsführer
Während des abgelaufenen Geschäftsjahrs
wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende
Personen geführt:
Geschäftsführer : Alexander
Radeck
ausgeübter Beruf: kaufm. Leiter
Anwendung der Ausnahmeregelung nach § 286 Abs. 3
HGB
Auf die Aufstellung des Anteilsbesitzes wurde
verzichtet, da diese Aufstellung nach vernünftiger
kaufmännischer Beurteilung dem Unternehmen einen
erheblichen Nachteil zufügen kann.
Vorgänge von besonderer Bedeutung
Nach Ablauf des Geschäftsjahres sind keine
weiteren Ereignisse eingetreten, die von wesentlicher
Bedeutung sind und zu einer veränderten Beurteilung des
Unter-nehmens führen könnten.
Vorschlag bzw. Beschluss zur Ergebnisverwendung
Die Geschäftsführung beschließt in
Übereinstimmung mit den Gesellschaftern die folgende
Ergebnisverwendung:
Das Ergebnis des Geschäftsjahres soll nicht
verwendet werden, sondern entsprechend vorgetragen werden.
Anlagespiegel
|
Anschaffungs-
|
|
Zugänge
|
kumulierte
|
|
Herstellungs-
|
|
Abgänge
|
Abschreibungen
|
|
kosten
|
|
|
|
|
01.01.2019 |
|
|
31.12.2019
|
|
EUR
|
|
EUR
|
EUR
|
Immaterielle
Vermögens‑ gegenstände
|
|
499,00
|
52,00
|
Sachanlagen
|
1.510,00
|
7.442,66
|
2.011,66
|
|
1.510,00
|
7.941,66
|
2.063,66
|
|
|
Abschreibungen
|
Buchwert
|
Buchwert
|
|
|
Zuschreibungen
|
|
|
|
|
vom 01.01.2019
|
|
|
|
|
bis 31.12.2019
|
31.12.2019
|
31.12.2018
|
|
|
EUR
|
EUR
|
EUR
|
Immaterielle
Vermögens‑ gegenstände
|
52,00
|
447,00
|
0,00
|
Sachanlagen
|
1.910,66
|
6.941,00
|
1.409,00
|
|
1.962,66
|
7.388,00
|
1.409,00
|
sonstige Berichtsbestandteile
Zella-Mehlis, 30.10.2020
gez. Herr Alexander Radeck
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 30.10.2020
festgestellt. |
