The Claims Factory GmbH

The Claims Factory GmbH

Köln

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz

Aktiva

Anhang

I. Allgemeine Hinweise

Der vorliegende Jahresabschluss wurde gemäß §§ 242 ff., §§ 264 ff. Handelsgesetzbuch (HGB) sowie nach den Bestimmungen des Gesellschaftsvertrages aufgestellt.

Es finden gemäß den Größenordnungen des § 267 HGB die Bestimmungen für kleine Kapitalgesellschaften Anwendung.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Die Bilanz wurde gemäß § 268 Abs. 1 HGB unter teilweiser Verwendung des Jahresergebnisses aufgestellt.

Sitz der Firma ist Köln,

Registergericht Köln, Handelsregisternummer HRB 100965.

II. Erläuterungen zur Bilanz:

1. Entwicklung des Anlagevermögens:

Die Vermögensgegenstände des Anlagevermögens werden zu Anschaffungskosten unter Abzug planmäßiger (linearer) Abschreibungen bewertet.

Soweit möglich, wurde bei den geringwertigen Wirtschaftsgütern die sofortige Abschreibung im Jahr der Anschaffung genutzt.

Die voraussichtlichen Nutzungsdauern bei den immateriellen Vermögensgegenständen sowie den Sachanlagen betragen überwiegend zwischen drei und fünf Jahren.

Entwicklung des Anlagevermögens für die Zeit vom 1.1.2023 bis zum 31.12.2023

zu

II. Finanzanlagen:

Die Zugänge bei den Anteilen an verbundenen Unternehmen beinhalten Anschaffungskosten für den Erwerb weiterer Anteile an dem Beteiligungsuntrenehmen Rekon GmbH, Koblenz. Damit wurden alle Anteile an dieser Gesellschaft erworben (vorher 85% Beteiligung).

Bei den Ausleihungen an verbundene Unternehmen handelt es sich um ein Darlehen an die Gesellschafterin Van Ameyde AG.

Das Darlehen hat eine Laufzeit von bis zu einem Jahr und wird variabel in Anlehnung an den 3-Monats- Euribor zzgl. 1,00% p.a. vierteljährlich verzinst.

2. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände:

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen (36.095,00 €) bestehen gegenüber der Gesellschafterin Van Ameyde GmbH. Hintergrund ist die Endabrechnung der Darlehensverzinsung (s.o.) für 2023.

Die sonstigen Vermögensgegenständen in Höhe von 58.778,93 €, die ebenfalls zum Nennwert ausgewiesen werden, beinhalten duchlaufende Posten (8.097,35 €), Umsatzsteuerforderungen (30.917,62 €), Forderungen gegen Sozialversialversicherungsträger (1.700,00), eine Mietkautionsforderung (11.840,44 €) sowie debitorische Kreditoren (6.223,52 €).

Forderungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr bestehen nicht.

3.

Die Aktive Rechnungsabgrenzung (50.352,86 €) umfasst hauptsächlich Leasingsonderzahlungen für Kraftfahrzeuge, soweit sie für den den Zeitraum nach dem Abschlussstichtag gelsitete worden sind.

4. Rückstellungen:

Die Rückstellungen werden nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung und unter Berücksichtigung sämtlicher Risiken zum notwendigen Erfüllungsbetrag dotiert.

Die Steuerrückstellungen (951.420,97 €) umfassen Rückstellungen für Gewerbesteuer für das Jahr 2021 (11.186,00 €), 2022 (212.102,00 €) und 2023 (263.473,00 €) sowie Rückstellungen für Körperschaftsteuer und Solidaritätszuschlag für das Jahr 2021 (11.954,20 €), 2022 (201.906,95 €) und 2023 (250.798,82 €).

Die Sonstigen Rückstellungen (126.569,92 €) beinhalten in Höhe von 119.169,92 € Personalkostenrückstellungen (Urlaub, Überstunden) und in Höhe von 7.400,00 € eine Rückstellung für die Erstellung des Jahresabschlusses 2023 sowie der Finanzbuchhaltung November und Dezember 2023.

5. Verbindlichkeiten:

Die Bewertung der Verbindlichkeiten erfolgt mit ihrem Erfüllungsbetrag.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen bestehen gegenüber den Töchterunternehmen Rekon GmbH, Koblenz, Twentyfour GmbH, Köln und Interschaden Außenregulierung GmbH, Köln.

Es handelt sich um die Verrechnungskonten, über die der laufende Zahlungsverkehr zwischen den Gesellschaften abgewickelt wird.

Die sonstigen Verbindlichkeiten in Höhe von 18.087,09 € setzten sich zusammen aus aus Lohnsteuer Dezember (10.574,34 €), Umsatzsteuerverbindlichkeiten (6.442,35 €) sowie aus Verbindlichkeiten gegenüber Sozialversicherungsträgern (1.070,40 €).

Verbindlichkeitenspiegel:

III. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung:

1. Im Geschäftsjahr sind keine außergewöhnliche Aufwendungen oder Erlöse angefallen.

IV. Zusätzliche Angaben:

1.

Die Gesellschaft bechäfitige im Geschäftsjahr durchschnittlich 14 Mitarbeiter, davon 9 Mitarbeiter im Innendienst/Controlling, 2 Mitarbeiter in der Verwaltung, 2 Mitarbeiter als Außenregulierer sowie einen Mitarbeiter als Geschäftsführer (bis 11/2023).

2. Geschäftsführer der Gesellschaft sind Herr Michaet Trier, Köln sowie Herr Alexander Dietrich, Oppenheim. Weiterer Geschäftsführer war bis 07.11.2023 Herr Thomas Fenstermacher, Kampen (Sylt).

3. Die Gesamtbezüge der Geschäftsführung betrugen im Geschäftsjahr 51.166,67 €. Bezüge an sonstige Gruppen (Aufsichtsrat, Beirat, o.ä.) wurden nicht gewährt.

4. Die im Handelsregister eingetragene Stammkapital der Gesellschaft beträgt 51.200,00 €.

Es ist in voller Höhe eingezahlt.

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:

Der Jahresabschluss wurde am 13.03.2024 festgestellt.