Kinderhaus
Seigelstein GmbH
Heiligenstadt
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2023
EUR |
31.12.2022
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
310.022,02 |
289.520,02 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
933,00 |
1.734,00 |
| II.
Sachanlagen |
309.089,02 |
287.786,02 |
| B.
Umlaufvermögen |
214.090,01 |
165.435,35 |
| I.
Vorräte |
241,66 |
1.190,13 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
179.738,58 |
162.716,21 |
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
34.109,77 |
1.529,01 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
5.359,25 |
5.899,61 |
| Aktiva |
529.471,28 |
460.854,98 |
Passiva
|
|
31.12.2023
EUR |
31.12.2022
EUR |
| A.
Eigenkapital |
377.658,82 |
321.963,19 |
| I.
Gezeichnetes Kapital |
25.564,59 |
25.564,59 |
| II.
Bilanzgewinn |
352.094,23 |
296.398,60 |
| B.
Rückstellungen |
49.865,71 |
48.929,15 |
| C.
Verbindlichkeiten |
101.946,75 |
89.962,64 |
| Summe
Passiva |
529.471,28 |
460.854,98 |
Anhang
Kinderhaus Seigelstein GmbH,
Heiligenstadt, OFR
Anhang für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis
31. Dezember 2023
A.
Allgemeine Angaben
Die Gesellschaft ist unter der Firma Kinderhaus
Seigelstein GmbH im Handelsregister des
Registergerichts Bamberg in Abteilung B unter der
Registernummer HRB 2974 eingetragen. Der Firmensitz laut
Registergericht ist Heiligenstadt.
B.
Angaben zur Bilanzierung und Bewertung
1.
Bilanzierungsmethoden
Jahresabschluss
Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2023 ist nach
den Vorschriften des Dritten Buches des
Handelsgesetzbuches und den ergänzenden
Vorschriften des Gesetzes betreffend die Gesellschaften mit
beschränkter Haftung sowie den Regelungen der
Satzung erstellt.
Auf die Rechnungslegung der Gesellschaft finden die
Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften im Sinne
von § 267 Abs.1 HGB Anwendung.
Der Jahresabschluss ist unter Beachtung der
generellen Ansatzvorschriften der
§§ 246-251 HGB sowie unter
Berücksichtigung der besonderen Ansatzvorschriften
für Kapitalgesellschaften, §§
268-274a, 276-278 HGB erstellt. Die bisher angewandten
Bilanzierungsmethoden sind beibehalten.
Die Aufstellung erfolgt unter Berücksichtigung
der teilweisen Verwendung des Jahresergebnisses.
Gliederung
Die Gliederung der Bilanz sowie der Gewinn- und
Verlustrechnung entspricht den §§ 266 Abs. 2 und
275 Abs. 2 HGB sowie § 42 GmbHG, wobei für die
Gewinn- und Verlustrechnung das
Gesamtkostenverfahren
Anwendung findet.
2.
Bewertungsmethoden
Der Jahresabschluss ist unter Beachtung der
generellen Bewertungsvorschriften der §§ 252-
256a HGB erstellt. Die Bewertungsmethoden sind
gegenüber dem Vorjahr unverändert
beibehalten.
Im Einzelnen erfolgt die Bewertung wie folgt:
ANLAGEVERMÖGEN
Immaterielle Vermögensgegenstände
Entgeltlich erworbene immaterielle
Vermögensgegenstände sind zu Anschaffungskosten
angesetzt und, sofern sie der Abnutzung
unterliegen, um planmäßige
Abschreibungen vermindert.
Die planmäßigen Abschreibungen sind nach
der voraussichtlichen Nutzungsdauer der
Vermögensgegenstände linear
vorgenommen.
Sachanlagen
sind zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten
angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige
Abschreibungen vermindert. Die planmäßigen
Abschreibungen sind nach der voraussichtlichen
Nutzungsdauer der
Vermögensgegenstände und in Anlehnung
an die steuerlichen Vorschriften linear vorgenommen.
Wirtschaftsgüter mit Anschaffungskosten bis zu Euro
800,00 werden im Zugangsjahr sofort abgeschrieben.
Geleistete Anzahlungen
sind zu Nennwerten aktiviert.
UMLAUFVERMÖGEN
Vorräte
sind unter Beachtung des strengen
Niederstwertprinzips mit den Anschaffungskosten oder mit
dem niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände
sind mit ihrem Nominalwert abzüglich
Wertberichtigungen für erkennbare Einzelrisiken
angesetzt.
Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten
sind zum Nennwert angesetzt.
RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN
sind mit den in der Zukunft verrechenbaren
Beträgen angesetzt.
RÜCKSTELLUNGEN
sind in Höhe der voraussichtlichen
Verpflichtungen nach dem Grundsatz
vernünftiger
kaufmännischer Beurteilung dotiert und
berücksichtigen alle ungewissen Verbindlichkeiten und
erkennbaren Risiken.
VERBINDLICHKEITEN
sind zum Erfüllungsbetrag angesetzt.
C.
Erläuterungen zur Bilanz
1.
Umlaufvermögen
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände
Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen haben
sämtlich Restlaufzeiten bis zu einem Jahr. Die
sonstigen
Vermögensgegenstände haben
bis auf einen Betrag in Höhe von TEUR 27,9
(Vj. TEUR 32,1) Restlaufzeiten bis zu einem Jahr.
Die sonstigen Vermögensgegenstände
enthalten Forderungen
gegenüber der Geschäftsführung in
Höhe von TEUR 40,2 (Vj. TEUR 9,8), davon
gegenüber Gesellschaftern in Höhe von TEUR 7,2
(Vj. TEUR 9,8). Auf die Forderungen gegenüber
der Geschäftsführung erfolgten im
Geschäftsjahr Rückführungen in Höhe von
TEUR 4,1. Die Forderungen gegenüber der
Geschäftsführung werden mit 4%
p.a. verzinst.
2.
Eigenkapital
Bilanzgewinn
Die Bilanz wurde unter teilweiser Verwendung des
Jahresergebnisses aufgestellt. Im Bilanzgewinn ist ein
einbezogener Gewinnvortrag in Höhe von EUR
296.398,60 enthalten.
3.
Verbindlichkeiten
Die Verbindlichkeiten haben in Höhe von TEUR
70,4 (Vj. TEUR 77,2) eine Restlaufzeit bis zu einem
Jahr und in Höhe von TEUR 31,6 (Vj. TEUR 12,7) eine
Restlaufzeit von mehr als einem Jahr. Die sonstigen
Verbindlichkeiten enthalten
Verbindlichkeiten
gegenüber Gesellschaftern in
Höhe von
TEUR 30,7 (Vj. TEUR 16,8).
D.
Sonstige Angaben
Im abgelaufenen Geschäftsjahr beschäftigte
die Gesellschaft im Durchschnitt 20 Arbeitnehmer.
Heiligenstadt, den 5. Mai
2025
gez.
Anne Rapp-Kießkalt
gez.
Peter Keißkalt
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 06.05.2025
festgestellt.
|
