BiogasOst GiD GmbH
Berlin
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2012 bis zum 31.12.2012
Bilanz per 31. Dezember 2012
AKTIVA
|
Berichtsjahr
EUR |
Vorjahr
EUR |
| 0. Ausstehende
Einlage |
|
|
| nicht eingefordert |
15.500,00 |
15.500,00 |
| A.
Anlagevermögen |
|
|
| II. Sachanlagen |
275,69 |
419,53 |
| B.
Umlaufvermögen |
|
|
| II. Forderungen und
sonstige Vermögensgegenstände |
|
|
| 1. Forderungen und
sonstige Vermögensgegenstände |
281,92 |
203,15 |
| III. Schecks,
Kassenbestand, Bundesbank- und Postgiroguthaben,
Guthaben bei Kreditinstituten |
667,12 |
1.996,31 |
| C. Aktive
Abgrenzungsposten |
31,75 |
0,00 |
|
16.756,48 |
18.118,99 |
|
PASSIVA
|
|
|
|
Berichtsjahr
EUR |
Vorjahr
EUR |
| A. Eigenkapital |
|
|
| I. Gezeichnetes
Kapital |
25.000,00 |
25.000,00 |
| III. Verlustvortrag |
- 8.037,71 |
- 4.626,95 |
| Jahresergebnis |
- 6.055,52 |
- 3.860,76 |
| B.
Rückstellungen |
1.260,00 |
1.020,00 |
| C.
Verbindlichkeiten |
|
|
| 2. Verbindlichkeiten
gegenüber Kreditinstituten |
11,73 |
0,00 |
| 4. Verbindlichkeiten aus
LuL |
2.502,98 |
511,70 |
| 6. sonstige
Verbindlichkeiten |
2.075,00 |
75,00 |
|
16.756,48 |
18.118,99 |
Berlin, 21.08.2013
A.
Rodionov, Geschäftsführer
Gewinn-
und Verlustrechnung vom 01. Januar 2012 bis 31. Dezember
2012
|
Geschäftsjahr
EUR |
Vorjahr
EUR |
| 1.
Umsatzerlöse |
0,00 |
0,00 |
| 2. Sonstiger
Materialeinsatz |
0,00 |
0,00 |
| 3. Abschreibungen |
|
|
| a) auf immaterielle
Vermögensgegenstände des
Anlagevermögens und Sachanlagen sowie auf
aktivierte Aufwendungen für die Ingangsetzung
und Erweiterung des Geschäftsbetriebes |
143,84 |
143,84 |
| 4. sonstige betriebliche
Aufwendungen |
6.534,51 |
1.754,63 |
| 5. Ergebnis der
gewöhnlichen Geschäftstätigkeit |
- 6.678,35 |
- 1.898,47 |
| 6. Steuern vom Einkommen
und Ertrag |
- 622,83 |
1.962,29 |
| 7.
Jahresüberschuss |
- 6.055,52 |
- 3.860,76 |
Berlin, 21.08.2013
Alex
Rodionov, Geschäftsführer
Anhang
für das Geschäftsjahr 01. Januar 2012 - 31.
Dezember 2012
Der Jahresabschluss ist nach handelsrechtlichen
Rechnungslegungsvorschriften aufgestellt. Die Gliederungen
der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung entsprechen
den Vorschriften der §§ 266 und 275 Abs.2
HGB.
Bilanzierungs- und
Bewertungsmethoden
Die ausgewiesenen Vermögensgegenstände und
Schulden sind auf der Grundlage der Fortführung des
Unternehmens bewertet worden. Es wurde vorsichtig bewertet.
Realisationsprinzip und Imparitätsprinzip wurden
beachtet.
Erworbene immaterielle Vermögensgegenstände
und Sachanlagen wurden zu Anschaffungskosten vermindert um
planmäßige lineare Abschreibungen bewertet,
denen die jeweils steuerlich zulässige Nutzungsdauer
zugrunde liegt.
Bei Forderungen und übrigen Gegenständen des
Umlaufvermögens wurden erkennbare Einzelrisiken durch
Wertberichtigungen angemessen berücksichtigt. Dem
allgemeinen Kreditrisiko wurde ausreichend Rechnung
getragen.
Die flüssigen Mittel sind mit dem Barwert
bilanziert.
Die Rückstellungen berücksichtigen alle
erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten. Die
Bewertung der Rückstellung erfolgte in Höhe des
voraussichtlichen Bedarfes.
Die Verbindlichkeiten sind mit dem
Rückzahlungsbetrag erfasst. Zum
Geschäftsführer wurde Herr Alex Rodionov
bestellt.
Berlin, 21.08.2013
Alex
Rodionov, Geschäftsführer
Erläuterungen zu den einzelnen
Posten des Jahresabschlusses zum 31. Dezember 2012
AKTIVSEITE
| 0. Ausstehende Einlagen
auf gezeichnetes |
|
|
| Kapital, nicht
eingefordert |
EUR |
15.500,00 |
| A.
Anlagevermögen |
|
|
| A. II. Sachanlagen |
|
|
| A. II. 3. Andere
Anlagen |
|
|
| Betriebs- und
Geschäftsausstattung |
EUR |
275,69 |
|
Bestand z.
01.01.2012 |
Zugang |
Abgang |
Abschreib. |
Bestand z.
31.12.2012 |
| Kto. 0650 |
|
|
|
|
|
|
Büroeinrichtung |
419,53 |
|
|
143,84 |
275,69 |
|
419,53 |
0,00 |
0,00 |
143,84 |
275,69 |
B. Umlaufvermögen
| B. II. Forderungen und
sonstige Vermögensgegenstände |
EUR 281,92 |
|
EUR |
| Kto. 3840 |
|
| Umsatzsteuer
laufend.Jahr |
78,77 |
| Kto. 3841 |
|
| Umsatzsteuer
Vorjahr |
203,15 |
|
281,92 |
| B. III. Schecks,
Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten |
EUR 667,12 |
|
EUR |
| Kto. 1600 |
|
| Kasse |
667,12 |
| C. Aktive
Rechnungsabgrenzung |
EUR 31,75 |
|
EUR |
| Kto. 1900 |
|
| Aktive
Rechnungsabgrenzung |
31,75 |
PASSIVSEITE
A. Eigenkapital
| Α. I. Kapital |
EUR 25.000,00 |
|
EUR |
| Kto.2900 |
|
| Gezeichnetes
Kapital |
25.000,00 |
| Α. II.
Verlustvortrag |
EUR |
- 8.037,71 |
| A. III.
Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag |
EUR |
- 6.055,52 |
| Β.
Rückstellungen |
EUR |
1.260,00 |
|
EUR |
| Kto. 3070 |
|
| Sonstige
Rückstellungen |
360,00 |
| Kto.3095 |
|
| RS f. Abschluss-
und |
|
| Prüfkosten |
900,00 |
|
1.260,00 |
C. Verbindlichkeiten
| C. 1. Verbindlichkeiten
gegenüber Kreditinstituten |
EUR 11,73 |
|
EUR |
| Kto. 1800 |
|
| HypoVereinsbank |
|
| 615358185 |
11,73 |
Die Bankbestände sind durch den jahresletzten
Kontoauszug nachgewiesen.
| C. 2. Verbindlichkeiten
aus Lieferungen und Leistungen |
EUR 2.502,98 |
Zum Bilanzstichtag bestanden folgende Verbindlichkeiten
aus Lieferungen und Leistungen:
|
EUR |
| Kto. 3300 |
|
| Verbindlichkeiten aus
Lieferungen und Leistungen |
2.502,98 |
| C. 6. Sonstige
Verbindlichkeiten |
EUR 2.075,00 |
|
EUR |
| Kto. 3510 |
|
| Verbindlichkeiten |
|
| gegen
Gesellschafter |
75,00 |
| Kto. 3560 |
|
| Darlehen |
2.000,00 |
|
2.075,00 |
Kontennachweis zur Gewinn- und
Verlustrechnung für die Zeit vom 01.01.2012 bis
31.12.2012
|
Geschäftsjahr |
Vorjahr |
| EUR |
EUR |
EUR |
EUR |
| Umsatzerlöse |
|
|
|
|
| 4410 Umsätze 19 %
Ust |
|
0,00 |
|
0,00 |
| Sonstiger
Materialeinsatz |
|
|
|
|
| 5900
Fremdleistungen |
|
0,00 |
|
0,00 |
| Abschreibungen auf
Sachanlagen |
|
|
|
|
| 6220 Abschreibungen auf
Sachanlagen |
|
143,84 |
|
143,84 |
| sonstige betriebliche
Aufwendungen |
|
|
|
|
| Werbe- und
Reisekosten |
|
|
|
|
| 6600 Werbekosten |
91,41 |
|
0,00 |
|
| 6640
Bewirtungskosten |
107,00 |
|
0,00 |
|
| 6644 n.abzugsf.
Bewirtungskosten |
45,86 |
|
0,00 |
|
| 6645 n.abzugsf. BA |
4,50 |
|
0,00 |
|
| 6670 Reisekosten
Unternehmer |
2.156,75 |
2.405,52 |
0,00 |
0,00 |
| Verschiedene
betriebliche Kosten |
|
|
|
|
| 6300 Sonstige
betriebliche Aufwend. |
70,00 |
|
141,00 |
|
| 6420
Beiträge/Gebühren |
318,45 |
|
285,00 |
|
| 6436 st.abzugsf.
Verspät./Zwangsg. |
2.610,03 |
|
299,47 |
|
| 6805 Telefonkosten |
10,50 |
|
0,00 |
|
| 6825 Rechts- und
Beratungskosten |
160,50 |
|
0,00 |
|
| 6829 Abschluss- und
Prüfkosten |
516,00 |
|
250,00 |
|
| 6830
Buchführungskosten |
240,00 |
|
560,00 |
|
| 6855 Nebenkosten
Geldverkehr |
203,51 |
4.128,99 |
219,16 |
1.754,63 |
| Steuern vom
Eink./Ertr. |
|
|
|
|
| 7600
Körperschaftssteuer |
0,00 |
|
476,00 |
|
| 7603
Körperschaftssteuer Vorjahr |
- 596,54 |
|
235,95 |
|
| 7608
Solidaritätszuschlag |
0,00 |
|
26,16 |
|
| 7609
Solidaritätszuschlag Vorjahr |
- 26,29 |
|
52,58 |
|
| 7610 Gewerbesteuer |
0,00 |
|
441,00 |
|
| 7620 Steuernachzahl.
Vorjahr |
0,00 |
- 622,83 |
730,60 |
1.962,29 |
Buchungskreise: Buchungskreis 01
Währung EUR
| Bezeichnung |
Saldovortrag |
Umsatz Soll |
Umsatz Haben |
Bewegung |
Saldo |
| Ausst.Einl.gez.Kap.-
n.einge |
15.500,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
15.500,00 |
|
Büroeinrichtung |
419,53 |
0,00 |
143,84 |
- 143,84 |
275,69 |
| ZWISCHENSUMME |
15.919,53 |
0,00 |
143,84 |
- 143,84 |
15.775,69 |
| Abziehbare Vorsteuer, 7
% |
0,00 |
2,78 |
2,78 |
0,00 |
0,00 |
| Abziehbare Vorsteuer, 19
% |
0,00 |
75,99 |
75,99 |
0,00 |
0,00 |
| Geldtransit |
0,00 |
550,00 |
550,00 |
0,00 |
0,00 |
| Kasse |
1.898,16 |
2.000,00 |
3.231,04 |
- 1.231,04 |
667,12 |
| HypoVereinsbank |
98,15 |
1.172,83 |
1.282,71 |
- 109,88 |
- 11,73 |
| 615358185 |
|
|
|
|
|
| Aktive
Rechnungsabgrenzung |
0,00 |
31,75 |
0,00 |
31,75 |
31,75 |
| ZWISCHENSUMME |
1.996,31 |
3.833,35 |
5.142,52 |
- 1.309,17 |
687,14 |
| Gezeichnetes
Kapital |
- 25.000,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
- 25.000,00 |
| ZWISCHENSUMME |
- 25.000,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
- 25.000,00 |
| Sonstige
Rückstellungen |
- 120,00 |
0,00 |
240,00 |
- 240,00 |
- 360,00 |
|
Rückst.f.Abschluß/Prüf.Kost. |
- 450,00 |
0,00 |
450,00 |
- 450,00 |
- 900,00 |
| Verb. LuL, LGR 0 |
- 511,70 |
1.029,79 |
3.021,07 |
- 1.991,28 |
- 2.502,98 |
|
Verb.gg.Gesellschaftern |
- 75,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
- 75,00 |
| Darlehen |
0,00 |
0,00 |
2.000,00 |
- 2.000,00 |
- 2.000,00 |
| Umsatzsteuer laufendes
Jahr |
183,35 |
78,77 |
183,35 |
- 104,58 |
78,77 |
| Umsatzsteuer
Vorjahr |
19,80 |
183,35 |
0,00 |
183,35 |
203,15 |
| ZWISCHENSUMME |
- 953,55 |
1.291,91 |
5.894,42 |
- 4.602,51 |
- 5.556,06 |
| Abschreibungen
a.Sachanlagen |
0,00 |
143,84 |
0,00 |
143,84 |
143,84 |
| Sonst.betriebliche
Aufwend. |
0,00 |
70,00 |
0,00 |
70,00 |
70,00 |
|
Beiträge/Gebühren |
0,00 |
318,45 |
0,00 |
318,45 |
318,45 |
|
St.abzugsf.Verspät./Zwangsg. |
0,00 |
2.610,03 |
0,00 |
2.610,03 |
2.610,03 |
| Werbekosten |
0,00 |
91,41 |
0,00 |
91,41 |
91,41 |
| Bewirtungskosten |
0,00 |
152,86 |
45,86 |
107,00 |
107,00 |
| Nicht abzugsf.
Bewirtungsk |
0,00 |
45,86 |
0,00 |
45,86 |
45,86 |
| Nicht abzugsf.
Betriebsausg. |
0,00 |
4,50 |
0,00 |
4,50 |
4,50 |
| Reisekosten
Unternehmer |
0,00 |
1.026,43 |
0,00 |
1.026,43 |
1.026,43 |
| Reiko Unt.
Fahrtkosten |
0,00 |
482,32 |
0,00 |
482,32 |
482,32 |
| RK Unt.
Verpfleg.mehraufw. |
0,00 |
648,00 |
0,00 |
648,00 |
648,00 |
| Telefon |
0,00 |
15,00 |
4,50 |
10,50 |
10,50 |
| Rechts- und
Beratungskosten |
0,00 |
160,50 |
0,00 |
160,50 |
160,50 |
| Abschluß- und
Prüfungskosten |
0,00 |
516,00 |
0,00 |
516,00 |
516,00 |
|
Buchführungskosten |
0,00 |
240,00 |
0,00 |
240,00 |
240,00 |
| Nebenkosten des
Geldverkehrs |
0,00 |
203,51 |
0,00 |
203,51 |
203,51 |
| ZWISCHENSUMME |
0,00 |
6.728,71 |
50,36 |
6.678,35 |
6.678,35 |
| Körperschaftsteuer
für VJ |
0,00 |
0,00 |
596,54 |
- 596,54 |
- 596,54 |
Saldenliste Sachkonten
| Konto |
Bezeichnung |
Saldovortrag |
Umsatz Soll |
Umsatz Haben |
Bewegung |
Saldo |
| S76090 |
Solidaritätszuschlag VJ |
0,00 |
0,00 |
26,29 |
- 26,29 |
- 26,29 |
| S7 |
ZWISCHENSUMME |
0,00 |
0,00 |
622,83 |
- 622,83 |
- 622,83 |
| S90000 |
Saldenvorträge
Sachkonten |
7.526,01 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
7.526,01 |
| S90090 |
Saldenvorträge
Kreditoren |
511,70 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
511,70 |
| S9 |
ZWISCHENSUMME |
8.037,71 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
8.037,71 |
|
ENDSUMME |
0,00 |
11.853,97 |
11.853,97 |
0,00 |
0,00 |
|
