ORGENTEC
Holding GmbH
Mainz
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2011
EUR |
31.12.2010
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
17.245.772,01 |
16.322.094,81 |
| I.
Sachanlagen |
106.671,00 |
139.517,00 |
| II.
Finanzanlagen |
17.139.101,01 |
16.182.577,81 |
| B.
Umlaufvermögen |
7.609.872,37 |
3.450.896,05 |
| I.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
7.543.612,58 |
3.421.798,39 |
| II.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
66.259,79 |
29.097,66 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
5.000,00 |
0,00 |
| Bilanzsumme,
Summe Aktiva |
24.860.644,38 |
19.772.990,86 |
Passiva
|
|
31.12.2011
EUR |
31.12.2010
EUR |
| A.
Eigenkapital |
23.546.861,48 |
18.689.726,83 |
| I.
gezeichnetes Kapital |
70.000,00 |
70.000,00 |
| II.
Kapitalrücklage |
13.552.309,81 |
13.552.309,81 |
| III.
Bilanzgewinn |
9.924.551,67 |
5.067.417,02 |
| B.
Rückstellungen |
1.019.335,53 |
852.682,95 |
| C.
Verbindlichkeiten |
294.447,37 |
230.581,08 |
| Bilanzsumme,
Summe Passiva |
24.860.644,38 |
19.772.990,86 |
Anhang
A. Allgemeine Angaben
Gemäß
§ 264 Abs. 2 HGB vermittelt der
vorliegende Jahresabschluss auf den 31. Dezember 2011 ein
den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes
Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der
Gesellschaft. Umstände, die dem entgegenstehen, waren
zum Aufstellungszeitpunkt nicht bekannt.
Veränderungen und Abweichungen
hinsichtlich der Gliederung der Bilanz bzw. der Gewinn- und
Verlustrechnung, der Vergleichbarkeit und der
angewendeten Bewertungs- bzw. Bilanzierungsmethoden haben
sich nicht ergeben.
B. Angaben zu den angewendeten Bilanzierungs- und
Bewertungsmethoden
Die Bewertung erfolgte unter der Annahme der
Fortführung der Unternehmenstätigkeit
(§ 252 Abs.1 Nr.2 HGB).
Auf die Posten der vorliegenden Bilanz wurden
folgende Bilanzierungs- bzw. Bewertungsmethoden
angewendet:
Anlagevermögen
Das Sachanlagevermögen wurde zu
Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige,
nutzungsbedingte Abschreibungen, angesetzt.
Die planmäßigen Abschreibungen des
Sachanlagevermögens wurden linear oder degressiv
berechnet. Soweit beim beweglichen Anlagevermögen die
lineare Abschreibung höher als die degressive
Abschreibung war, wurde auf die lineare Methode
übergegangen. Die degressive Abschreibung wurde nur im
Falle der Ausübung des Wahlrechts gemäß den
Überleitungsvorschriften zum BilMoG beibehalten.
Finanzanlagen wurden zu Anschaffungskosten bzw. zum
niedrigeren Teilwert bewertet. Gründe für eine
Wertaufholung bei Finanzanlagen haben sich im
Geschäftsjahr nicht ergeben.
Umlaufvermögen
Die Forderungen und sonstigen
Vermögensgegenstände sind grundsätzlich mit
ihrem Nominalwert bewertet worden.
Erkennbaren Ausfallrisiken wurde durch
Einzelwertberichtigungen Rechnung getragen.
Aktive Rechnungsabgrenzungsposten
Rechnungsabgrenzungsposten wurden nach den
Vorschriften des HGB gebildet.
Rückstellungen
Rückstellungen wurden nach vernünftiger
kaufmännischer Beurteilung entsprechend der
handelsrechtlichen Vorschriften zum
Erfüllungsbetrag gebildet und in den gesetzlich
vorgesehenen Fällen abgezinst.
Für Pensionsverpflichtungen wurde eine
Rückstellung auf der Basis versicherungsmathematischer
Berechnungen entsprechend den handelsrechtlichen Regelungen
zum Erfüllungsbetrag gebildet. Sie werden pauschal mit
einem einer Restlaufzeit von 15 Jahren entsprechenden
Marktzinssatz abgezinst.
Die sonstigen Rückstellungen erfassen alle
erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten und
sind mit dem Erfüllungsbetrag bewertet, der nach
vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig
ist. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr
als einem Jahr werden mit dem ihrer Restlaufzeit
entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatz der
vergangenen sieben Geschäftsjahre abgezinst.
Verbindlichkeiten
Die Verbindlichkeiten sind mit ihren jeweiligen
Rückzahlungsbeträgen (Erfüllungsbetrag)
passiviert.
Fremdwährungsposten
Auf fremde Währung lautende
Vermögensgegenstände und Verbindlichkeiten wurden
mit dem Devisenkassamittelkurs am Abschlussstichtag
umgerechnet. Bei einer Restlaufzeit von über einem
Jahr wurde das Realisations- und Höchstwertprinzip
beachtet.
C. Erläuterungen zu einzelnen Positionen der
Bilanz
Eigenkapital
Der vorliegende Jahresabschluss wurde unter
Berücksichtigung des Ergebnisverwendungsvorschlags der
Geschäftsleitung aufgestellt, so dass in der Bilanz
die gesonderte Angabe des Gewinnvortrags nicht vorzunehmen
war.
Rückstellungen
Die Rückstellungen für Pensionen und
ähnliche Verpflichtungen wurden nach den vorliegenden
Gutachten der SLPM Schweizer Leben PensionsManagement GmbH
gebildet. Dabei wurden folgende Annahmen für die
Berechnung berücksichtigt:
| • |
Berechnungsverfahren: projected
unit credit method;
|
| • |
durchschnittlicher Marktzins:
5,15 %;
|
| • |
erwartete Lohn- und
Gehaltssteigerungen: 0,00 %;
|
| • |
zugrunde gelegte Sterbetafel:
Richttafeln von 2005 G.
|
Verbindlichkeiten
Die Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern
bestehen zum Bilanzstichtag i.H.v. 215.717,59 Euro.
D. Sonstige Angaben
Geschäftsführung
Die Geschäftsführung wurde im gesamten
Geschäftsjahr von Herrn Dr. Wigbert Berg, Chemiker,
wahrgenommen.
Der Geschäftsführer ist
alleinvertretungsberechtigt und von den Beschränkungen
des § 181 BGB befreit. Die Befreiung ist im
Handelsregister eingetragen.
Anteilsbesitz ab 20 %
Die Gesellschaft hält selbst oder über eine
für Rechnung der Gesellschaft handelnde Person
folgenden Anteilsbesitz mit mindestens 20 %:
(Beteiligungsspiegel)
Beteiligungsunternehmen
|
Anteil in%
Art der Beteiligung
|
Stammkapital
/Haftkapital
EUR
|
Eigenkapital Bilanz
EUR
|
Ergebnis
Geschäftsjahr
EUR
|
Geschäftsjahr der
Angaben
|
ORGENTEC Diagnostika
GmbH,
Mainz
|
100,00 unmittelbar
|
25.564,59
|
7.447.897,39
|
3.449.625,34
|
2011
|
SLEE Medical GmbH,
Mainz
|
80,00 unmittelbar
|
25.000,00
|
179.025,41
|
178.934,91
|
2011
|
ORGENTEC CAPITAL GmbH,
Mainz
|
70,00 unmittelbar
|
25.000,00
|
75.125,95
|
171.099,39
|
2011
|
ORGENTEC SAS,
Trappes, Frankreich
|
35,70 mittelbar
|
37.000,00
|
-1.656.093,59
|
190.311,81
|
2011
|
ORGENTEC Kft.,
Érdliget, Ungarn
|
70,00 mittelbar
|
10.713,20
|
98.969,60
|
67.728,00
|
2011
|
ORGENTEC Austria GmbH,
Deutsch Wagram, Österreich
|
56,00 mittelbar
|
35.000,00
|
155.453,46
|
119.827,78
|
2011
|
OCD Verwaltungs GmbH,
Mainz
|
70,00 mittelbar
|
25.000,00
|
22.534,80
|
-495,49
|
2011
|
OCD Group GmbH & Co.
KG,
Mainz
|
70,00 mittelbar
|
20.000,00
|
5.870,35
|
11.255,04
|
2011
|
E. Ergebnisverwendungsvorschlag
Die Geschäftsführung der Gesellschaft
schlägt folgende Ergebnisverwendung vor:
| • |
Der Jahresüberschuss des
laufenden Jahres wird mit dem Gewinnvortrag aus dem
Vorjahr zusammengefasst.
|
| • |
Der entstandene Bilanzgewinn
wird auf neue Rechnung vorgetragen.
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55129 Mainz, den 17. September 2012
(Dr. Wigbert Berg)
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 17.10.2012 festgestellt.
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