Sana Management Service GmbH

Sana Management Service GmbH

Ismaning

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2019 bis zum 31.12.2019

Bilanz

Gewinn- und Verlustrechnung

Anhang

Sana Management Service GmbH, Ismaning

Anhang für 2019

A. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die Gesellschaft erbringt kaufmännische und administrative Dienstleistungen, insbesondere in den Bereichen Finanzbuchhaltung, Controlling und Personal für Einrichtungen der Sana Kliniken AG und deren verbundene Unternehmen.

Die Gesellschaft hat als kleine Kapitalgesellschaft i. S. d. § 267 Abs. 1 HGB den Jahresabschluss generell nach den §§ 264 ff. HGB sowie nach den einschlägigen Vorschriften des GmbHG aufzustellen, die Gliederungsvorschriften der §§ 266 und
275 HGB wurden angewendet. Die Aufstellungserleichterungen für kleine Kapitalgesellschaften wurden teilweise in Anspruch genommen.

Die Gesellschaft ist unter Sana Management Service GmbH im Handelsregister München unter HRB 213670 eingetragen.

B. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Bilanzierung und Bewertung wurde nach den allgemeinen Bestimmungen des Handelsgesetzbuches (§§ 242 bis 256a HGB) unter Berücksichtigung der Vorschriften für Kapitalgesellschaften (§§ 264 ff. HGB) vorgenommen.

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren nachfolgende Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften maßgebend:

Die immateriellen Vermögensgegenstände und das Sachanlagevermögen wurden zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen (lineare Abschreibungsmethode), entsprechend der durchschnittlichen Nutzungsdauer bewertet.

Als Rechnungsabgrenzungsposten wurden die Vorauszahlungen für Aufwendungen nach dem Bilanzstichtag zeitanteilig ausgewiesen.

Die Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden zum Nennwert angesetzt, erkennbare Risiken durch Wertberichtigungen sind berücksichtigt.

Das gezeichnete Kapital wird zum Nennwert bilanziert.

Ungewisse Verpflichtungen sind durch die Bildung von Rückstellungen in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages ausreichend berücksichtigt worden.

Die Verbindlichkeiten wurden mit dem Erfüllungsbetrag ausgewiesen.

Bei der Ermittlung der latenten Steuern aufgrund von temporären oder quasi-permanenten Differenzen zwischen handelsrechtlichen und steuerrechtlichen Wertansätzen von Vermögensgegenständen und Schulden sowie aufgrund von steuerlichen Verlustvorträgen wird die Befreiungsvorschrift für kleine Kapitalgesellschaften nach § 274a Nr. 5 HGB in Anspruch genommen.

C. Erläuterungen zur Bilanz

(1) Anlagevermögen und Immaterielle Vermögensgegenstände

Die Zusammensetzung des Anlagevermögens kann aus der Bilanz entnommen werden. Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft i.S.d. § 267 Abs. 1 HGB und braucht daher keinen Nachweis des Anlagevermögens beizulegen.

(2) Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände gliedern sich nach Laufzeiten wie folgt auf:

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen resultierten aus dem Cash-Pooling-Guthaben mit der Sana Kliniken AG (TEUR 249, Vj. TEUR -22). Die restlichen Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen betreffen Sachverhalte aus Lieferungen und Leistungen (TEUR 43, Vj. TEUR 8).

Die Forderungen gegenüber Gesellschafter im Vorjahr resultierte im Wesentlichen aus einer Nachberechnung von im Jahreslauf erbrachten zentralen Verwaltungstätigkeiten.

(3) Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen enthalten Personalrückstellungen in Höhe von TEUR 37 (Vj. TEUR 312) und für ausstehende Rechnungen von TEUR 33 (Vj. TEUR 124).

(4) Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten gliedern sich nach Laufzeiten wie folgt auf:

Die Verbindlichkeiten sind nicht besichert.

Die Verbindlichkeiten gegen verbundene Unternehmen betreffen Sachverhalte aus Lieferungen und Leistungen (TEUR 142, Vj. TEUR 50).

Die Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern resultieren ausschließlich aus Verbindlichkeiten aus Ergebnisabführung in Höhe von TEUR 277 (Vj. TEUR 97).

Bei den sonstigen Verbindlichkeiten handelt es sich im Wesentlichen um Verbindlichkeiten aus der Lohn- und Gehaltsabrechnung Dezember in Höhe von TEUR 63 (Vj. TEUR 103).

Zum Bilanzstichtag bestehen Eventualschulden:
Es besteht eine Avalbürgschaft in Höhe von TEUR 63, die als Mietsicherheit dient. Aufgrund der Einbindung der Gesellschaft in das Cash-Pooling der Sana Kliniken AG wird das Risiko der Inanspruchnahme als gering eingeschätzt.

(5) Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Die sonstigen finanziellen Verpflichtungen betreffen Zahlungsverpflichtungen aus Miet- und Leasingverträgen gegenüber verbundenen Unternehmen in Höhe von TEUR 67 (Vj. TEUR 268) sowie gegenüber Dritten in Höhe von TEUR 631 (Vj. TEUR 921).

D. Sonstige Angaben

(1) Organe

Geschäftsführung

Almut Steinfeld           Dipl. Volkswirtin

Die Angabe zu den Gesamtbezügen der Geschäftsführung unterbleibt nach § 288 Abs. 1 HGB.

(2) Durchschnittliche Zahl der Arbeitnehmer

Im Geschäftsjahr 2019 waren durchschnittlich 102 Mitarbeiter beschäftigt (Vj. 127).

(3) Unternehmensverbindungen

Die Gesellschaft wird als verbundenes Unternehmen in den Konzernabschluss der Sana Kliniken AG, Ismaning, dem Mutterunternehmen, das den Konzernabschluss für den größten und kleinsten Kreis von Unternehmen aufstellt, einbezogen. Die Offenlegung des Konzernabschlusses erfolgt im Bundesanzeiger.

Die Gesellschaft ist eine 100%ige Tochter der Sana Immobilien Service GmbH, die wiederum eine 100%ige Tochter der Sana Kliniken AG ist.

(4) Nachtragsbericht

Nach Abschluss des laufenden Geschäftsjahres sind keine Vorgänge von besonderer Bedeutung bekannt geworden, die Auswirkungen auf den Geschäftsverlauf oder die Lage der Gesellschaft haben.

E. Verwendung des Jahresergebnisses

Es besteht ein Ergebnisabführungsvertrag mit der Sana Immobilien Service GmbH, der Jahresüberschuss wird an die Sana Immobilien Service GmbH abgeführt.

Ismaning,