HTF US Life 3 GmbH & Co. KGLiquidiert

HTF US Life 3 GmbH & Co. KG

Hamburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2016 bis zum 31.12.2016

Bilanz zum 31. Dezember 2016

HTF US Life 3 GmbH & Co. KG, Hamburg

AKTIVA

in EUR

Gewinn- und Verlustrechnung für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis 31. Dezember 2016

HTF US Life 3 GmbH & Co. KG, Hamburg

Anhang zum Jahresabschluss zum 31. Dezember 2016

HTF US Life 3 GmbH & Co. KG, Hamburg

Allgemeine Hinweise

Die HTF US Life 3 GmbH & Co. KG hat ihren Sitz in Hamburg und wird im Handelsregister des Amtsgerichts Hamburg unter der Registernummer HRA 115091 geführt.

Bei der HTF US Life 3 GmbH & Co. KG handelt es sich um eine kleine Personenhandelsgesellschaft i.S.v. § 267 HGB. Der vorliegende Jahresabschluss wurde gemäß §§ 242 ff. und §§ 264 ff. HGB in der Fassung des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetzes (BilRUG) aufgestellt.

Bei der Aufstellung der Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren angewendet.

Die Bilanz und die Gewinn- und Verlustrechnung wurden nach den Gliederungsschemata für große Kapitalgesellschaften aufgestellt. Die Erleichterungen für kleine Kapitalgesellschaften bei der Aufstellung des Jahresabschlusses wurden teilweise in Anspruch genommen.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend.

Die Finanzanlagen werden zu Anschaffungskosten angesetzt. Bei voraussichtlich dauerhafter Wertminderung wird eine außerplanmäßige Abschreibung auf den beizulegenden Zeitwert vorgenommen. Auf fremde Währung lautende Finanzanlagen werden mit dem historischen Transaktionskurs umgerechnet.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände, die Guthaben bei Kreditinstituten und das Eigenkapital sind zum Nennwert angesetzt.

Die Darstellung des Kommanditkapitals erfolgt gemäß § 264c Abs. 2 HGB.

Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen. Die Bewertung erfolgte auf Basis einer vernünftigen kaufmännischen Beurteilung. Da es sich um kurzfristige Rückstellungen handelt, erfolgte weder eine Abzinsung, noch eine Berücksichtigung künftiger Kostensteigerungen.

Die Verbindlichkeiten sind zum Erfüllungsbetrag angesetzt. Auf fremde Währung lautende kurzfristige Verbindlichkeiten werden zum Devisenkassamittelkurs am Bilanzstichtag umgerechnet. Bei Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr erfolgt die Bewertung unter Beachtung des Imparitätsprinzips - eine Erfassung unrealisierter Gewinne erfolgt regelmäßig nicht.

Erläuterungen zur Bilanz

Anlagevermögen

Die Entwicklung des Anlagevermögens ist im Anlagenspiegel dargestellt.

Der Anteilsbesitz gemäß & 285 Nr. 11 HGB stellt sich wie folgt dar:

in TUSD

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen bestehen gegen die North Group LLC., Ivine, Kalifornien/ U.S.A. und betreffen zu zahlende Verwaltungsgebühren.

Kommanditkapital

Das Kommanditkapital beträgt zum Stichtag TEUR 5. Kommanditisten sind die HTF Hamburger Trust Fonds AG, Hamburg sowie zwei weitere natürliche Personen. Persönlich haftende Gesellschafterin ist die HTF US Life 3 Verwaltung GmbH, Hamburg. Die Komplementärin hält keinen Kapitalanteil und ist am Vermögen der HTF US Life 3 GmbH & Co. KG nicht beteiligt.

Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen in Höhe von TEUR 2 wurden für die Erstellung von Steuererklärungen sowie für die Veröffentlichung von Jahresabschüssen gebildet.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen bestehen gegenüber der HTF US Life 3 Ventures S.à r.l., Luxemburg/Luxemburg in Höhe von TEUR 156 (Vorjahr: TEUR 152) sowie gegenüber der Komplementärin HTF US Life 3 Verwaltung in Höhe von TEUR 5.

Die Verbindlichkeiten gegenüber der HTF US Life 3 Ventures S.à r.l. betreffen ein Darlehen über TUSD 140 nebst abgegrenzter Zinsen bis zum 31. Dezember 2016. Das Darlehen hat eine Restlaufzeit von 1 bis zu 5 Jahren.

Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Sonstige betriebliche Erträge

Die sonstigen betrieblichen Erträge in Höhe von TEUR 2 resultieren aus der Fremdwährungsbewertung des Darlehens.

Sonstige betriebliche Aufwendungen

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen in Höhe von TEUR 6 (Vorjahr: TEUR 22) entfallen auf die Geschäfts- und Haftungsvergütung in Höhe von unverändert TEUR 4, nicht abzugsfähige Vorsteuern in Höhe von TEUR 1 (Vorjahr: TEUR 2) sowie Steuerberatungskosten in Höhe von unverändert TEUR 1. Im Vorjahr waren unter sonstigen betrieblichen Aufwendungen zudem Fremdwährungsbewertungsaufwendungen für das aufgenommene Darlehen in Höhe von TEUR 15 enthalten.

Sonstige Angaben

Haftungsverhältnisse

Die Gesellschaft haftet gesamtschuldnerisch für ein Darlehen, welches die HTF US Life 3 S.à r.l. bei einem Kreditinstitut aufgenommen hat.

Mitglieder des Geschäftsführungsorgans

Persönlich haftende Gesellschafterin ist die HTF US Life 3 Verwaltung GmbH, Hamburg, mit einem Stammkapital in Höhe von TEUR 25. Geschäftsführer der persönlich haftenden Gesellschafterin ist Herr Mark Lock Niu, Irvine, Kalifornien/USA, Kaufmann, einzelvertretungsberechtigt.

Anlagenspiegel zum 31. Dezember 2016

HTF US Life 3 GmbH & Co. KG, Hamburg

Die Gesellschafterversammlung der HTF US Life 3 GmbH & Co. KG, Hamburg, hat den Jahresabschluss zum 31. Dezember 2016 am 3. Mai 2018 festgestellt.