DITO
Multimedia Produktions GmbH
Lauf
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2011
EUR |
31.12.2010
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
162,51 |
716,01 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
1,00 |
1,00 |
| II.
Sachanlagen |
161,51 |
715,01 |
| B.
Umlaufvermögen |
221.897,30 |
282.645,44 |
| I.
Vorräte |
9.349,88 |
18.699,92 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
26.536,23 |
21.959,11 |
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
186.011,19 |
241.986,41 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
250,00 |
250,00 |
| D.
nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag |
142.372,57 |
125.608,27 |
| Bilanzsumme,
Summe Aktiva |
364.682,38 |
409.219,72 |
Passiva
|
|
31.12.2011
EUR |
31.12.2010
EUR |
| A.
Eigenkapital |
0,00 |
0,00 |
| I.
gezeichnetes Kapital |
25.564,59 |
25.564,59 |
| 1.
nicht eingeforderte ausstehende Einlagen |
-11.504,07 |
-11.504,07 |
| 2.
eingefordertes Kapital |
14.060,52 |
14.060,52 |
| II.
Verlustvortrag |
139.668,79 |
111.396,38 |
| III.
Jahresfehlbetrag |
16.764,30 |
28.272,41 |
| IV.
nicht gedeckter Fehlbetrag |
142.372,57 |
125.608,27 |
| B.
Rückstellungen |
236.183,50 |
242.726,48 |
| C.
Verbindlichkeiten |
128.498,88 |
166.493,24 |
| Bilanzsumme,
Summe Passiva |
364.682,38 |
409.219,72 |
Anhang
Allgemeine Angaben
Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die
Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft
im Sinne der §§ 264, 267 I HGB auf. Der
Jahresabschluss zum 31. Dezember 2011 wurde
grundsätzlich unter Beibehaltung der für den
Vorjahresabschluss angewendeten Gliederungs- und
Bewertungsgrundsätzen auf der Grundlage der
Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs
(§§ 238 ff. HGB) und den ergänzenden
Vorschriften für Kapitalgesellschaften (§§
265 ff. HGB) aufgestellt. Ergänzend zu diesen
Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu
beachten. Angaben, die wahlweise in der Bilanz oder dem
Anhang gemacht werden können, sind insgesamt im Anhang
aufgeführt. Für die Gewinn- und Verlustrechnung
wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.
Angaben zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Die Bilanzierung der immateriellen
Vermögensgegenstände und der Sachanlagen erfolgt
zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten unter
Berücksichtigung nutzungsbedingter
planmäßiger Abschreibungen. Grundlage der
planmäßigen Abschreibung ist die
voraussichtliche Nutzungsdauer des jeweiligen
Vermögensgegenstandes (§ 253 I 1, III HGB). Bei
den immateriellen Vermögensgegenständen erfolgt
die Abschreibung linear. Die beweglichen Anlagegüter
werden linear und degressiv abgeschrieben. Forderungen und
sonstige Vermögensgegenstände wurden zu
Nominalwerten angesetzt. Flüssige Mittel werden zu
Nominalwerten angesetzt (§ 253 I HGB). Die aktiven
Rechnungsabgrenzungsposten beinhalten noch nicht
verbrauchte, im Voraus entrichtete Betriebsausgaben.Vom
gezeichneten Kapital wurden die nicht eingeforderten
ausstehenden Einlagen abgezogen. Die Forderungen und
sonstigen Vermögensgegenstände mit einer Laufzeit
von mehr als einem Jahr betragen 0,00 Euro. Zur Ermittlung
der Pensionsrückstellung wurde das
Anwartschaftsbarwertverfahren angewendet. Für die
Berechnungen wurden folgende Annahmen getroffen:
Zinssatz 5,14 %, erwartete Lohn- und
Gehaltssteigerungen 0,00 %
zugrunde gelegte Sterbetafel Richttafel 2005 G von
Klaus Heubeck
Durch die Umstellung der Bewertung der
Pensionsrückstellungen nach BilMoG ergab sich ein
zusätzlicher einmaliger Rückstellungsbetrag in
Höhe von 20.858,00 Euro. Von der
Übergangsregelung gem.
Art. 67 I 1 EGHGB wurde Gebrauch
gemacht. Von diesem Betrag wurde demgemäß 1/15,
also 1.391,00 Euro den Pensionsrückstellungen
zugeführt und als außerordentlicher Aufwand
ausgewiesen. Die Unterdeckung der Pensionsrückstellung
zum 31.12.2011 beträgt 18.076,00 Euro (Art. 67 II
EGHGB). Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten
mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren (§ 285
Nr. 1a HGB) beträgt 0,00 Euro. Der Betrag der
Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr
(§ 268 Abs. 5 HGB) beträgt 100.999,00 Euro. Der
Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten, die durch
Pfandrechte oder ähnliche Rechte gesichert sind,
beträgt 0,00 Euro.
Sonstige Angaben
Während des abgelaufenen Geschäftsjahrs
wurden die Geschäfte des Unternehmens durch Frau
Ragnhild Heck geführt. Weitere Organe der Gesellschaft
waren im abgelaufenen Geschäftsjahr nicht bestellt.
Die Geschäftsführerin war
alleinvertretungsberechtigt und befugt, im Namen der
Gesellschaft mit sich im eigenen Namen oder als Vertreter
eines Dritten Rechtsgeschäfte vorzunehmen.
Gegenüber den Gesellschaftern bestehen die
nachfolgenden Rechte und Pflichten: Forderungen i.H.v.
22.528,61 Euro und Verbindlichkeiten i.H.v. 95.948,61 Euro.
Die Angaben beinhalten ebenfalls diejenigen Beträge,
die den Gesellschafter-Geschäftsführern
zuzurechnen sind. Die Gesellschafterin Ragnhild Heck hat
hinsichtlich ihrer Forderung gegenüber der Dito
Multimedia GmbH i.H.v. 90.000,00 Euro den
Rangrücktritt erklärt. Die
Geschäftsführung schlägt in
Übereinstimmung mit den Gesellschaftern die folgende
Ergebnisverwendung vor: Der Jahresfehlbetrag beträgt
16.764,30 Euro. Dieser wird gemeinsam mit dem
Verlustvortrag aus dem Vorjahr auf neue Rechnung
vorgetragen. Die Schutzklausel gem. § 286 IV HGB wurde
in Anspruch genommen. Von den Erleichterungen der
§§ 274a, 288 I HGB wurde Gebrauch gemacht.
Achern, 26.03.2013
Ragnhild Heck
Geschäftsführerin
Liquidatorin
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 26.03.2013 festgestellt.
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