Neue Rostocker Wohnungsgenossenschaft eG

Neue Rostocker Wohnungsgenossenschaft eG (vormals: Neue Rostocker Wohnungsgenossenschaft e.G.)

Rostock

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

BILANZ

AKTIVA

PASSIVA

Anhang zum Jahresabschluß 2023

(Genossenschaften)

Neue Rostocker Wohnungsgenossenschaft e.G.

Schiffbauerring 33 - 34

18109 Rostock

A. Allgemeine Angaben

Die Neue Rostocker Wohnungsgenossenschaft e.G. hat ihren Sitz in Rostock und ist eingetragen in das Genossenschaftsregister beim Amtsgericht Rostock (GnR 0223).

Der Jahresabschluss zum 31.12.2023 wurde nach den Vorschriften des deutschen Handelsgesetzbuches aufgestellt. Einschlägige gesetzliche Regelungen für Genossenschaften und Satzungsbestimmungen wurden ebenso wie die Verordnung über Formblätter für die Gliederung des Jahresabschlusses für Wohnungsunternehmen in der jeweils gültigen Fassung beachtet.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Die in der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung angegebenen Vorjahresbeträge sind vergleichbar.

B. Erläuterungen zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Das Anlagevermögen wurde mit den Anschaffungs- und Herstellungskosten, vermindert um lineare und außerplanmäßige Abschreibungen sowie Zuschüsse, bewertet.

Entgeltlich erworbene immaterielle Vermögensgegenstände wurden mit einer Nutzungsdauer von 3 Jahren abgeschrieben.

Planmäßige Abschreibungen wurden bei den Wohngebäuden auf der Grundlage einer 80-jährigen Gesamtnutzungsdauer der Gebäude vorgenommen. Nachträgliche Herstellungskosten werden ganzjährig bei der Bemessung der Abschreibungen berücksichtigt. Der dargestellte Abgang resultiert aus einem Tilgungszuschuss der KfW-Bank und einem KfW-Zuschuss für die Baubetreuung für die im Vorjahr abgeschlossene Modernisierungsmaßnahme.

Für Außenanlagen wurde eine Nutzungsdauer von 10 bzw. 19 Jahren zugrunde gelegt.

Grundstücke mit Geschäfts- und anderen Bauten wurden im Geschäftsjahr ebenfalls auf Grundlage ihrer Nutzungsdauer zwischen 25 und 40 Jahren abgeschrieben. Die RND beträgt noch 22 Jahre für ein Gebäude. Für Außenanlagen wurde eine Nutzungsdauer von 19 Jahren zugrunde gelegt.

Die Vermögensgegenstände der Betriebs- und Geschäftsausstattung werden in Anlehnung an amtliche AfA-Tabellen zwischen 1 und 14 Jahren abgeschrieben.

Das Umlaufvermögen wurde nach dem strengen Niederstwertprinzip bewertet. Dabei wurden den in den Unfertigen Leistungen und den Forderungen aus Vermietung erkennbaren Risiken durch angemessene Wertberichtigungen und direkte Abschreibungen Rechnung getragen.

Sonstige Rückstellungen wurden nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung in Höhe des notwendigen Erfüllungsbetrages bemessen und beinhalten alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten gemäß § 249 Abs. 1 HGB. Langfristige Rückstellungen wurden mit dem durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen 7 Jahre entsprechend den Vorgaben der Deutschen Bundesbank abgezinst. Dies betrifft eine Rückstellung im Personalbereich.

Die Verbindlichkeiten wurden mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

C. Erläuterungen zur Bilanz

Die Zusammensetzung und Entwicklung des Anlagevermögens ist im Anlagenspiegel dargestellt.

Die unter dem Umlaufvermögen ausgewiesenen Unfertigen Leistungen beinhalten ausschließlich noch nicht abgerechnete Heiz- und Betriebskosten für den Zeitraum vom 01.01.2023 bis 31.12.2023 für den gesamten Wohnungsbestand.

Forderungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr bestehen nicht.

Die Geschäftsguthaben der Genossenschaft haben sich wie folgt entwickelt:

Der im Geschäftsjahr erzielte Jaresüberschuss wurde auf Beschluss des Vorstandes und des Aufsichtsrates in Höhe von 1.508.617,40 Euro in die Ergebnisrücklagen eingestellt:

Die Fristigkeiten der Verbindlichkeiten sowie ihre Sicherung stellen sich wie in Anlage gezeigt dar.

In den Verbindlichkeiten sind keine Beträge enthalten, die rechtlich erst nach dem Abschlussstichtag entstanden sind.

Von den Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten entfallen folgende Beträge auf den Kauf von Grundstücken mit Wohnbauten bzw. deren Modernisierung:

Der passive Rechnungsabgrenzungsposten beinhaltet Mietzahlungen für den Monat Januar 2024.

D. Sonstige Angaben

Personalwesen

Neben zwei Vorstandsmitgliedern waren im Kalenderjahr 2023 durchschnittlich für die Genossenschaft tätig:

Anzahl insgesamt

Kaufmännische Angestellte 7,3 (VJ 8,0)

Techniker 1,0 (VJ 1,0)

Hauswarte 1,7 (VJ 2,0)

Eine kaufmännische Angestellte war in Teilzeit beschäftigt.

Mitgliederbewegung

Die Geschäftsguthaben der verbleibenden Mitglieder haben sich gegenüber dem Vorjahr um 3,5 T€ auf 1.254,2 T€ verringert.

Mit der Zeichnung der Geschäftsanteile sind keine gesonderten Haftungssummen verbunden.

Zum 31.12.2023 bestehen Mietkautionen in Höhe von 19.414,35 € (VJ 20.906,68 €).

Organe

Mitglieder des Vorstandes

Hacker, Daniel

Sonntag, Dieter

Mitglieder des Aufsichtsrates

Einige der im Jahr 2022 geschlossenen Verträge für Großprojekte konnten im Geschäftsjahr 2023 nicht abgeschlossen werden. Aus diesen sind noch finanzielle Verpflichtungen in Höhe von insgesamt ca. 31,3 T€ offen.

Für die Gestaltung von 2 Spielplatzanlagen im Stadtteil Dierkow auf Innenhöfen, die sich im Bruchteilseigentum unserer Genossenschaft befinden, haben wir mit dem Verwalter Vereinbarungen getroffen, die finanzielle Verpflichtungen von 84,0 T€ beinhalten.

Gesetzlicher Prüfungsverband

Der gesetzliche Prüfungsverband für unsere Genossenschaft ist der Verband norddeutscher Wohnungsunternehmen e.V., Tangstedter Landstraße 83, 22415 Hamburg.

Rostock, den 29.04.2024

Neue Rostocker Wohnungsgenossenschaft e. G.

Daniel Hacker Dieter Sonntag

Vorstand Vorstand

WEITERE DATEN

Verbindlichkeitenspiegel zum Jahresabschluß
der Neuen Rostocker Wohnungsgenossenschaft e.G.
- Geschäftsjahr 2023

Die Fristigkeiten der Verbindlichkeiten sowie die zur Sicherheit gewährten Pfandrechte o.ä. Rechte stellen sich wie folgt dar:

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 04. Juni 2024