TBS Printware GmbH
Berlin
Jahresabschluss zum 31. Dezember
2006
Bilanz zum 31. Dezember 2006
AKTIVA
|
|
31. Dezember 2006
Euro |
31. Dezember 2005
Euro |
| A.
Anlagevermögen |
|
|
| I. Immaterielle
Vermögensgegenstände |
|
|
| Konzessionen,
gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und
Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und
Werten |
27.293,20 |
96.002,14 |
| II. Sachanlagen |
|
|
| 1 Grundstücke,
grundstücksgleiche Rechte und Bauten
einschließlich der Bauten auf fremden
Grundstücken |
2.761.090,18 |
2.791.929,18 |
| 2. technische Anlagen
und Maschinen |
12.420,02 |
14.004,02 |
| 3. andere Anlagen,
Betriebs- und Geschäftsausstattung |
93.371,33 |
105.357,64 |
| |
2.866.881,53 |
2.911.290,84 |
| III. Finanzanlagen |
|
|
| Beteiligungen |
265.809,41 |
137.758,46 |
| B.
Umlaufvermögen |
|
|
| I. Vorräte |
|
|
| 1. Roh-, Hilfs- und
Betriebsstoffe |
218.915,81 |
219.353,51 |
| 2. unfertige
Erzeugnisse, unfertige Leistungen |
6.287,11 |
14.313,81 |
| 3. fertige Erzeugnisse
und Waren |
155.490,39 |
169.009,66 |
| 4. geleistete
Anzahlungen |
9.206,31 |
0,00 |
| |
389.899,62 |
402.676,98 |
|
3.549.883,76 |
3.547.728,42 |
| II. Forderungen und
sonstige Vermögensgegenstände |
|
|
| 1. Forderungen aus
Lieferungen und Leistungen |
123.132,48 |
97.314,38 |
| 2. Forderungen gegen
verbundene Unternehmen |
184.196,12 |
745.136,42 |
| 3. sonstige
Vermögensgegenstände |
124.038,63 |
109.417,10 |
| |
431.367,23 |
951.867,90 |
| III. Kassenbestand.
Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und
Schecks |
56,05 |
255.491,46 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
1.040,58 |
1.314,83 |
| |
3.982.347,62 |
4.756.402,61 |
|
PASSIVA
|
|
|
| |
31. Dezember 2006
Euro |
31. Dezember 2005
Euro |
| A. Eigenkapital |
|
|
| I. Gezeichnetes
Kapital |
511.350,00 |
511.350,00 |
| II. Verlustvortrag |
- 434.597,72 |
- 431.922,87 |
| III.
Jahresfehlbetrag |
- 64.059,21 |
- 2.674,85 |
| B.
Rückstellungen |
|
|
| 1.
Steuerrückstellungen |
0,00 |
96.676,60 |
| 2. sonstige
Rückstellungen |
66.403,63 |
72.682,60 |
| |
66.403,63 |
169.359,20 |
| C.
Verbindlichkeiten |
|
|
| 1. Verbindlichkeiten
gegenüber Kreditinstituten |
45.129,59 |
12.946,66 |
| 2. Verbindlichkeiten aus
Lieferungen und Leistungen |
377.768,88 |
386.965,10 |
| 3. Verbindlichkeiten
gegenüber verbundenen Unternehmen |
13.225,92 |
196.409,43 |
| 4. Verbindlichkeiten
gegenüber Unternehmen, mit denen ein
Beteiligungsverhältnis besteht |
293.259,83 |
293.516,69 |
| 5. sonstige
Verbindlichkeiten |
3.173.866,70 |
3.620.453,25 |
| |
3.903.250,92 |
4.510.291,13 |
| - davon aus Steuern Euro
91.077,37 (Euro 24.303,42) |
|
|
| - davon im Rahmen der
sozialen Sicherheit Euro 0,00 (Euro 23.562,96) |
|
|
| |
3.982.347,62 |
4.756.402,61 |
Anlagenspiegel
|
|
Buchwert 01.01.2006 |
historische Anschaffungskosten |
Zugänge 2006 |
Abgänge 2006 |
| A.
Anlagevermögen |
|
|
|
|
| I. Immaterielle
Vermögensgegenstände |
96.002,14 € |
544.906,04 € |
10.130,18 € |
0,00 € |
| Σ immaterielle
Vermögensgegenstände |
96.002,14 € |
544.906,04 € |
10.130,18 € |
0,00 € |
| II. Sachanlagen |
|
|
|
|
| 1. Grundstücke
einschließlich Grund und Boden |
2.791.929,18
€ |
3.055.198,08
€ |
20.536,60 € |
0,00 € |
| 2. technische Anlagen
und Maschinen |
14.004,02 € |
1.041.040,10
€ |
403,49 € |
0,00 € |
| 3. andere Anlagen-,
Betriebs- und Geschäftsausstattung |
105.357,64 € |
709.788,86 € |
38.667,51 € |
258,71 € |
| Σ Sachanlagen |
2.911.290,84
€ |
4.806.027,04
€ |
59.607,60 € |
258,71 € |
| III. Finanzanlagen |
|
|
|
|
| Beteiligungen |
137.758,46 € |
323.383,49 € |
128.050,95 € |
0,00 € |
| Σ
Beteiligungen |
137.758,46 € |
323.383,49 € |
128.050,95 € |
0,00 € |
| Σ
Anlagevermögen |
3.145.051,44
€ |
5.674.316,57
€ |
197.788,73 € |
258,71 € |
|
|
Abschreibungen 2006 |
kumulierte Abschreibungen 31.12.2006 |
Buchwert 31.12.2006 |
| A.
Anlagevermögen |
|
|
|
| I. Immaterielle
Vermögensgegenstände |
78.839,12 € |
517.612,84 € |
27.293,20 € |
| Σ immaterielle
Vermögensgegenstände |
78.839,12 € |
517.612,84 € |
27.293,20 € |
| II. Sachanlagen |
|
|
|
| 1. Grundstücke
einschließlich Grund und Boden |
51.375,60 € |
294.107,90 € |
2.761.090,18
€ |
| 2. technische Anlagen
und Maschinen |
1.987,49 € |
1.028.620,08
€ |
12.420,02 € |
| 3. andere Anlagen-,
Betriebs- und Geschäftsausstattung |
50.395,11 € |
616.417,53 € |
93.371,33 € |
| Σ Sachanlagen |
103.758,20 € |
1.939.145,51
€ |
2.866.881,53
€ |
| III. Finanzanlagen |
|
|
|
| Beteiligungen |
0,00 € |
57.574,08 € |
265.809,41 € |
| Σ
Beteiligungen |
0,00 € |
57.574,08 € |
265.809,41 € |
| Σ
Anlagevermögen |
182.597,32 € |
2.514.332,43
€ |
3.159.984,14
€ |
Gewinn-
und Verlustrechnung vom 01.01.2006 bis 31.12.2006
|
|
Geschäftsjahr
Euro |
% |
Vorjahr
Euro |
% |
| 1.
Umsatzerlöse |
4.337.767,00 |
100,00 |
5.013.439,46 |
100,00 |
| 2. Verminderung des
Bestands an fertigen und unfertigen Erzeugnissen |
21.545,97 |
0,50 |
61.500,23 |
1,23 |
| 3. sonstige betriebliche
Erträge |
259.447,28 |
5,98 |
251.661,77 |
5,02 |
| 4. Materialaufwand |
|
|
|
|
| a) Aufwendungen für
Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene
Waren |
2.139.611,27 |
49,33 |
2.264.246,56 |
45,16 |
| b) Aufwendungen für
bezogene Leistungen |
4.189,07 |
0,10 |
1.590,69 |
0,03 |
| |
2.143.800,34 |
49,42 |
2.265.837,25 |
45,20 |
| 5. Personalaufwand |
|
|
|
|
| a) Löhne und
Gehälter |
741.635,55 |
17,10 |
993.214,64 |
19,81 |
| b) soziale Abgaben und
Aufwendungen für Altersversorgung und für
Unterstützung |
155.669,89 |
3,59 |
189.829,71 |
3,79 |
| |
897.305,44 |
20,69 |
1.183.044,35 |
23,60 |
| 6. Abschreibungen |
|
|
|
|
| a) auf immaterielle
Vermögensgegenstände des
Anlagevermögens und Sachanlagen sowie auf
aktivierte Aufwendungen für die Ingangsetzung
und Erweiterung des Geschäftsbetriebs |
182.597,32 |
4,21 |
195.087,59 |
3,89 |
| b) auf
Vermögensgegenstände des
Umlaufvermögens, soweit diese die in der
Kapitalgesellschaft üblichen Abschreibungen
überschreiten |
1.047,06 |
0,02 |
18.927,50 |
0,38 |
| |
183.644,38 |
4,23 |
214.015,09 |
4,27 |
| 7. sonstige betriebliche
Aufwendungen |
1.177.999,39 |
27,16 |
1.312.188,89 |
26,17 |
| 8. sonstige Zinsen und
ähnliche Ertrage |
8,76 |
0,00 |
1.964,64 |
0,04 |
| 9. Zinsen und
ähnliche Aufwendungen |
223.470,65 |
5,15 |
243.352,18 |
4,85 |
| 10. Ergebnis der
gewöhnlichen Geschäftstätigkeit |
- 50.543,13 |
1,17 |
- 12.872,12 |
0,26 |
| 11.
außerordentliche Erträge |
0,00 |
0,00 |
42.335,83 |
0,84 |
| 12.
außerordentliches Ergebnis |
0,00 |
0,00 |
42.335,83 |
0,84 |
| 13. Steuern vom
Einkommen und vom Ertrag |
7.403,00 |
0,17 |
25.408,98 |
0,51 |
| 14. sonstige
Steuern |
6.113,08 |
0,14 |
6.729,58 |
0,13 |
| |
13.516,08 |
0,31 |
32.138,56 |
0,64 |
| 15.
Jahresfehlbetrag |
64.059,21 |
1,48 |
2.674,85 |
0,05 |
Anhang
I. Bilanzierungs- und
Bewertungsmethoden
Das Anlagevermögen wurde zu Anschaffungs- oder
Herstellungskosten abzüglich planmäßiger
linearer Abschreibungen bewertet. Geringwertige
Wirtschaftsgüter mit Anschaffungskosten bis EUR 410,00
werden im Jahr des Zuganges voll abgeschrieben.
Die Vorräte werden mit den durchschnittlichen
Anschaffungs- oder Herstellungskosten bzw. den niedrigeren
Tageswerten bewertet. Darüber hinaus werden
Bewertungsabschläge wegen Mindergängigkeit
durchgeführt.
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
werden mit dem Nominalwert angesetzt. Sofern notwendig,
werden angemessene Wertberichtigungen vorgenommen.
Rückstellungen werden in Höhe der ungewissen
Verbindlichkeiten gebildet.
Verbindlichkeiten werden mit dem Rückzahlungsbetrag
angesetzt.
Fremdwährungsforderungen und -verbindlichkeiten
werden, soweit die Beträge nicht kursgesichert sind,
zu Einstandskursen oder mit den jeweils niedrigeren Kursen
am Bilanzstichtag umgerechnet.
II. Angaben zur Bilanz
Der Anlagenspiegel für das Geschäftsjahr 2006
ist als Bestandteil des Anhangs als gesonderte Anlage
beigefügt, auf die hier verwiesen wird.
Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen betreffen
mit 43,2 TEUR die TBS Printware Vertriebs GmbH, mit 79,5
TEUR die TBS Poland s.p.z.o.o., mit 13,6 TEUR die TBS
Carylon Rechenzentrum GmbH und die TBS Printcare GmbH mit
47,9 TEUR.
Die sonstigen Vermögensgegenstände enthalten
allgemeine Forderungen mit 40 TEUR.
Die sonstigen Rückstellungen beinhalten
hauptsächlich Rückstellungen für noch nicht
in Anspruch genommenen Urlaub Personal (18,4 TEUR),
Prozesskosten (7,3 TEUR) Rückstellung für
Gehaltsansprüche - Rechtsstreit MA (22 TEUR) sowie
für ausstehende Rechnungen zur
Jahresabschlusserstellung, Beiträgen zur
Berufsgenossenschaft und Archivierungskosten (18,6
TEUR).
Verbindlichkeiten:
In den Sonstigen Verbindlichkeiten sind Darlehen in
Höhe von 2.549.818 EUR mit einer Restlaufzeit von
über fünf Jahren enthalten.
6.
Bescheinigung
Vorliegender Jahresabschluss wurde von uns auf der
Grundlage der uns vorgelegten Bücher, der
Bestandsnachweise sowie der erteilten Auskünfte des
Auftraggebers
TBS Printware GmbH
ohne Überprüfung der Wertansätze für
Forderungen und Verbindlichkeiten gegen verbundene
Unternehmen sowie der Beteiligungen an verbundenen
Unternehmen erstellt. Eine Beurteilung der
Ordnungsmäßigkeit dieser Unterlagen und der
Angaben des Unternehmens war nicht Gegenstand unseres
Auftrags.
Berlin, den 11. Juni
2007
GOB
Steuerberatungsgesellschaft mbH
Dipl.-Kfm.
Jürgen Zapfe, Steuerberater
|
