UNICUM
Verlag GMBH
Bochum
Jahresabschluss zum 31.12.2007
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2007
EUR |
31.12.2006
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
419.580,25 |
326.411,31 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
10.671,00 |
1.634,00 |
| II.
Sachanlagen |
46.134,00 |
25.526,00 |
| III.
Finanzanlagen |
362.775,25 |
299.251,31 |
| B.
Umlaufvermögen |
1.040.829,88 |
1.376.987,15 |
| I.
Vorräte |
0,00 |
27.579,93 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
542.339,02 |
531.283,37 |
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
498.490,86 |
818.123,85 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
2.968,79 |
6.359,08 |
| Bilanzsumme,
Summe Aktiva |
1.463.378,92 |
1.709.757,54 |
Passiva
|
|
31.12.2007
EUR |
31.12.2006
EUR |
| A.
Eigenkapital |
507.717,22 |
698.370,51 |
| I.
gezeichnetes Kapital |
25.564,59 |
25.564,59 |
| II.
Gewinnvortrag |
295.390,52 |
295.391,12 |
| III.
Jahresüberschuss |
186.762,11 |
377.414,80 |
| B.
Rückstellungen |
675.944,28 |
693.826,84 |
| C.
Verbindlichkeiten |
266.032,42 |
317.560,19 |
| D.
Rechnungsabgrenzungsposten |
13.685,00 |
0,00 |
| Bilanzsumme,
Summe Passiva |
1.463.378,92 |
1.709.757,54 |
Anhang für
das Geschäftsjahr 2007
Allgemeine Angaben
Der Jahresabschluss der
Unicum Verlag GmbH
wurde auf der Grundlage der neuen
Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs
aufgestellt.
Angaben, die wahlweise in der Bilanz gemacht werden
können, sind insgesamt im Anhang aufgeführt.
Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das
Gesamtkostenverfahren gewählt.
Die Form der Darstellung, insbesondere die Gliederung
des Jahresabschlusses, entspricht der des Vorjahres.
Nach den in § 267 HGB angegebenen
Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine
Kapitalgesellschaft.
Von den ihr eingeräumten Erleichterungen bei der
Aufstellung der Bilanz gem. § 266 Abs. 1 HGB und bei
der Aufstellung des Anhangs gem. § 288 HGB macht die
Gesellschaft teilweise Gebrauch.
Auf die Aufstellung des Lageberichtes wurde in
Anwendung des Wahlrechtes nach § 264 Abs. 1 Satz 3 HGB
verzichtet.
Angaben zur Bilanzierung und Bewertung
einschließlich der Vornahme steuerrechtlicher
Maßnahmen
Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze
Der Jahresabschluss wurde auf der Grundlage der
Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs
aufgestellt.
Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die
Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.
Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs-
bzw. Herstellungskosten angesetzt und soweit abnutzbar, um
planmäßige Abschreibungen vermindert.
Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach
der voraussichtlichen Nutzungsdauer der
Vermögensgegenstände und entsprechend den
steuerlichen Vorschriften linear und degressiv vorgenommen.
Geringwertige Wirtschaftsgüter bis zu einem Wert
von 410,00 Euro werden im Jahr des Zugangs voll
abgeschrieben; hierbei wird ihr sofortiger Abgang
unterstellt.
Die Vorräte wurden zu Anschaffungs- bzw.
Herstellungskosten angesetzt. Sofern die Tageswerte am
Bilanzstichtag niedriger waren, wurden diese angesetzt.
Forderungen und Wertpapiere wurden unter
Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.
Die sonstigen Rückstellungen wurden für
alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei
wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.
Verbindlichkeiten wurden zum Rückzahlungsbetrag
angesetzt. Sofern die Tageswerte über den
Rückzahlungsbeträgen lagen, wurden die
Verbindlichkeiten zum höheren Tageswert angesetzt.
Die Aufgliederung und Entwicklung der Anlagenwerte
ist aus dem Anlagenspiegel zu entnehmen.
Namen der Geschäftsführer:
Während des abgelaufenen Geschäftsjahrs
wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende
Personen geführt:
Geschäftsführer: Manfred Baldschus
Hermann-Josef Billstein
Angaben nach § 42 Abs. 3 GmbHG
Gegenüber den Gesellschaftern bestehen die
nachfolgenden Rechte und Pflichten:
Sachverhalte Betrag
Darl. M. Baldschus 0,00 Euro
Ford. gg. Geschäftsf. Billstein 0,00 Euro
Aufgliederung von aus Gründen der Klarheit in Bilanz
und GuV zusammengefassten Posten
1.1.2007 -
31.12.2007
Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit
bis zu einem Jahr beträgt 259.862,19 EUR. Der Betrag
der Forderungen und sonstigen
Vermögensgegenstände mit einer Restlaufzeit von
mehr als einem Jahr beträgt 61.479,15 EUR.
1.1.2006 -
31.12.2006
Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit
bis zu einem Jahr beträgt 317.560,19 EUR. Der Betrag
der Forderungen und sonstigen
Vermögensgegenstände mit einer Restlaufzeit von
mehr als einem Jahr beträgt 60.437,17 EUR.
Gesamtbetrag der Verbindlichkeiten über fünf
Jahre
1.1.2007 -
31.12.2007
Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit
von mehr als 5 Jahren beträgt 6.170,23 EUR.
1.1.2006 -
31.12.2006
Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit
von mehr als 5 Jahren beträgt 0,00 EUR.
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