Helios Life Management GmbH

Helios Life Management GmbH

Frankfurt am Main

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2010 bis zum 31.12.2010

BILANZ

AKTIVA

PASSIVA

Anhang für das Geschäftsjahr 2010 für den Zeitraum vom 01. Januar bis zum 31. Dezember 2010

A. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis zum 31. Dezember 2010 wurde nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches erstellt. Bei der erstmaligen Aufstellung des Jahresabschlusses nach dem Bilanzrechtsmodernisierungsgesetz (BilMoG) wurden die Vorjahreszahlen auf Grund des Wahlrechtes des Art. 67 Abs. 8 S. 2 EGHGB nicht angepasst. Änderungen der Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr wurden nicht vorgenommen.

Die Gesellschaft ist nach den in § 267 Abs. 1 HGB genannten Größenmerkmalen als kleine Kapitalgesellschaft einzustufen. Sie hat die gesetzlichen Erleichterungen für kleine Kapitalgesellschaften bei der Aufstellung und Offenlegung des Jahresabschlusses (§§ 274a, 276, 288 und 326 HGB) in Anspruch genommen. Eine Prüfungspflicht (§§ 316 ff HGB) für den Jahresabschluss besteht nicht.

B. Gesellschaftsrechtliche Verhältnisse

Die Gesellschaft wurde am 23. April 2003 als Gesellschaft mit beschränkter Haftung unter der Firma AB 04/03 Vermögensverwaltungs GmbH mit Sitz in München errichtet. Die Eintragung in das Handelsregister beim Amtsgericht München erfolgte unter der Nummer HR B 148113.

Durch Anteilskauf- und -abtretungsvertrag vom 20. August 2003 erwarb die Euram Invest Holdings 3 GmbH, München, sämtliche Anteile an der Vorratsgesellschaft. Mit Gesellschafterbeschluss vom 20. August 2003 wurde die Firma der Gesellschaft in Helios Life Management GmbH geändert und die Satzung insgesamt neugefasst. Mit Gesellschafterbeschluss vom 25. Oktober 2006 wurde der Sitz der Gesellschaft von München nach Frankfurt am Main verlegt. Die Eintragung in das Handelsregister beim Amtsgericht Frankfurt am Main erfolgte am 17. November 2006 unter der Nummer HR B 78489.

Das Stammkapital der Gesellschaft beträgt € 25.000.-- und ist voll erbracht. Es wird seit 20. August 2003 zu 100 % von der Euram Invest Holdings 3 GmbH, München, gehalten.

Gegenstand des Unternehmens ist die Übernahme der Geschäftsführung von Fondsgesellschaften und sonstiger vermögensverwaltender Gesellschaften als geschäftsführende Kommanditistin sowie die Entwicklung von Anlagekonzeptionen und -modellen, die Überwachung der beteiligten Kooperationspartner sowie die Beratung, Betreuung und Anleitung in der Auswahl und Verwaltung von Investitionskonzeptionen und deren Investments, soweit diese Tätigkeit keiner staatlichen Genehmigung bedarf.

C. Angaben zur Bilanz

Der Ansatz und die Bewertung der Finanzanlagen erfolgte zu Anschaffungskosten. Abschreibungen waren nicht erforderlich.

Die Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden zu Nennbeträgen ausgewiesen. Die Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen betragen
€ 232.045,90 (Vorjahr € 0,00).

Die Guthaben bei Kreditinstituten wurden mit dem Nennbetrag angesetzt. Fremdwährungsbestände wurden mit dem Devisenkurs zum Bilanzstichtag bewertet.

Der Aktive Rechnungsabgrenzungsposten ist zum verrechenbaren Rückzahlungsbetrag angesetzt.

Der Ausweis des Eigenkapitals erfolgte gemäß § 266 Abs. 3 Buchstabe A HGB.

Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen. Sie wurden in Höhe der erwarteten Inanspruchnahme gebildet.

Die passivierten Werte der Verbindlichkeiten entsprechen den Rückzahlungsbeträgen. Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen betragen € 122.441,22 (Vorjahr € 228.619,16). Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von voraussichtlich mehr als fünf Jahren existieren nicht.

D. Sonstige Angaben:

Nicht in der Bilanz aufgeführte Haftungsverhältnisse (§ 268 Abs. 7 i. V. m. § 251 HGB) und sonstige finanzielle Verpflichtungen (§ 285 Nr. 3 HGB) bestehen zum 31. Dezember 2010 nicht.

Mitglieder der Organe (§ 285 Nr. 10 HGB):

Im Geschäftsjahr 2010 waren folgende Personen zu Geschäftsführern bestellt:

· Hans-Jürgen Eberling, Ennetbuergen/Schweiz,

· Heinz Leipe, Berlin.

Im Geschäftsjahr 2010 waren folgende Personen zu Prokuristen bestellt:

· Sabine Kaschütz, Wien/Österreich,

· Johannes Langer, Wien/Österreich,

· Senta Penner, Klosterneuburg/Österreich (bis September 2010).

Die Geschäftsführer vertreten die Gesellschaft jeweils gemeinsam mit einem Prokuristen oder einem weiteren Geschäftsführer. Die Geschäftsführer sind berechtigt, mit sich im eigenen Namen oder als Vertreter eines Dritten Rechtsgeschäfte mit der Gesellschaft abzuschließen.

E. Lagebericht

Gemäß § 264 Abs. 1 Satz 4 HGB hat die Gesellschaft für das Geschäftsjahr 2010 keinen Lagebericht aufgestellt.

Frankfurt am Main, den 22. Juli 2011

Helios Life Management GmbH

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 22.07.2011