Theisen
& Sohn GmbH
Langenfeld
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2011
EUR |
31.12.2010
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
71.941,00 |
54.273,00 |
| I.
Sachanlagen |
71.941,00 |
54.273,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
13.923,89 |
31.051,56 |
| I.
Vorräte |
239,70 |
277,90 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
13.590,26 |
30.551,65 |
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
93,93 |
222,01 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
0,00 |
409,91 |
| D.
nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag |
16.944,87 |
6.603,44 |
| Bilanzsumme,
Summe Aktiva |
102.809,76 |
92.337,91 |
Passiva
|
|
31.12.2011
EUR |
31.12.2010
EUR |
| A.
Eigenkapital |
0,00 |
0,00 |
| I.
gezeichnetes Kapital |
25.000,00 |
25.000,00 |
| 1.
nicht eingeforderte ausstehende Einlagen |
-12.500,00 |
-12.500,00 |
| 2.
eingefordertes Kapital |
12.500,00 |
12.500,00 |
| II.
Kapitalrücklage |
282,29 |
282,29 |
| III.
Verlustvortrag |
19.385,73 |
-10.826,43 |
| IV.
Jahresfehlbetrag |
10.341,43 |
30.212,16 |
| V.
nicht gedeckter Fehlbetrag |
16.944,87 |
6.603,44 |
| B.
Rückstellungen |
5.517,00 |
11.102,00 |
| C.
Verbindlichkeiten |
93.379,76 |
76.794,91 |
| davon
mit Restlaufzeit bis 1 Jahr |
45.971,86 |
49.244,08 |
| D.
Passive latente Steuern |
3.913,00 |
4.441,00 |
| Bilanzsumme,
Summe Passiva |
102.809,76 |
92.337,91 |
Anhang
A. Allgemeine Angaben
Der Jahresabschluss wurde auf der Grundlage der
Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs
aufgestellt. Ergänzend waren die Regelungen des
GmbH-Gesetzes zu beachten. Soweit Wahlrechte für
Angaben in der Bilanz oder im Anhang ausgeübt werden
können, wurde der Vermerk in der Bilanz gewählt.
Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das
Gesamtkostenverfahren gewählt. Nach den in
§ 267 HGB angegebenen Größenklassen
ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft. Der
Jahresabschluss wurde ungeachtet der buchmäßigen
Überschuldung unter Berücksichtigung des
Grundsatzes der Unternehmensfortführung gem. §
252 Abs 1 HGB aufgestellt.
B. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Sachanlagen werden zu Anschaffungs- oder
Herstellungskosten abzüglich Abschreibungen angesetzt.
Die planmäßigen Abschreibungen werden innerhalb
der steuerrechtlich zugelassenen Zeiträume linear und
degressiv vorgenommen. Bei beweglichen
Anlagegegenständen erfolgt der Übergang von der
degressiven zur linearen Abschreibung, sobald dies zu
höheren Jahresabschreibungen führt. Bewegliche
Gegenstände des Anlagevermögens bis zu einem Wert
von Euro 410,-- werden im Jahr des Zugangs, soweit kein
Sammelposten zu bilden ist, voll abgeschrieben. Die
Anschaffungskosten beweglicher Wirtschaftsgüter des
Anlagevermögens bis zu einem Wert von Euro 150,--
werden im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben. Für
bewegliche Wirtschaftsgüter des Anlagevermögens
bis zu einem Wert von Euro 150,-- aber nicht mehr als Euro
1.000,-- wird ein Sammelposten gebildet und linear
über 5 Jahre abgeschrieben. Die Finanzanlagen werden
mit den Anschaffungskosten angesetzt. Forderungen und
sonstige Vermögensgegenstände werden mit dem
Nennwert, dem niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt. Zur
Berücksichtigung des allgemeinen Kreditrisikos werden
Pauschalwertberichtigungen gebildet. Bei zweifelhaft
einbringlichen Forderungen werden Einzelberichtigungen
vorgenommen. Die liquiden Mittel werden zum Nominalwert
angesetzt. Das gezeichnete Kapital ist zum Nennbetrag
angesetzt. Steuerrückstellungen und sonstige
Rückstellungen sind in Höhe des Betrages
angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer
Beurteilung notwendig ist. Verbindlichkeiten werden mit dem
Rückzahlungsbetrag angesetzt.
C. Informationen zur Bilanz
Der Betrag der Forderungen und sonstigen
Vermögensgegenstände mit einer Restlaufzeit von
mehr als einem Jahr sind in der Bilanz vermerkt. Der Betrag
der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem
Jahr ergibt sich aus der Bilanz. Der Gesamtbetrag der
Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als 5
Jahren ist in der Bilanz vermerkt. Der Gesamtbetrag der
Verbindlichkeiten, die durch Pfandrechte oder ähnliche
Rechte gesichert ist, beträgt 70.707,31 Euro. Die
Gesellschafter haben hinsichtlich Ihrer Forderungen mit der
Gesellschaft eine Rangrücktrittserklärung
getroffen.
D. Sonstige Angaben
Geschäftsführungsorgane
Im Berichtsjahr wurden die Geschäfte der
Gesellschaft von Hans-Peter Theisen und Frank Theisen
geführt. Außer den Geschäftsführern
waren im Berichtsjahr keine weiteren Organe bestellt.
Ort: Langenfeld; Datum: 11.06.2012
Die Geschäftsführer:
Gez. Hans-Peter Theisen, Frank Theisen
Angabe der
Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten
gegenüber Gesellschaftern
1.1.2011 -
31.12.2011
Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber
Gesellschaftern beträgt 14.577,82 EUR. Der Betrag der
Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände
gegenüber Gesellschaftern beträgt 6.793,90
EUR.
1.1.2010 -
31.12.2010
Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber
Gesellschaftern beträgt 14.577,82 EUR. Der Betrag der
Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände
gegenüber Gesellschaftern beträgt 6.793,90
EUR.
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 11.06.2012 festgestellt.
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