DasDies Service GmbH

DasDies Service GmbH

Kamen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz zum 31. Dezember 2023

Aktiva

Passiva

Der Jahresabschluss wurde am 08.07.2024 festgestellt.

Anhang für das Geschäftsjahr 2023

I. Allgemeine Angaben zum Unternehmen und zur Bilanzierung und Bewertung

1. Allgemeine Angaben

Die DasDies Service GmbH hat ihren Sitz in Kamen. Sie ist beim Amtsgericht unter der Registernummer HRB 8896 eingetragen.

Der Jahresabschluss wurde nach den Vorschriften der §§ 242 ff. HGB unter Beachtung der ergänzenden Bestimmungen für kleine Kapitalgesellschaften (§ 264 ff. HGB) sowie des GmbHG aufgestellt.

Für den Jahresabschluss wurde das gesetzliche Gliederungsschema der §§ 266 und 275 HGB befolgt und gegenüber dem Vorjahr unverändert beibehalten.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB angewendet.

2. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die auf den vorhergehenden Jahresabschluss angewandten Ansatz- und Bewertungsmethoden wurden gegenüber dem Vorjahr grundsätzlich unverändert beibehalten. Die Wertansätze in der Eröffnungsbilanz des Geschäftsjahres stimmen mit denen der Schlussbilanz des vorhergehenden Geschäftsjahres überein.

Die Aufstellung der Bilanz erfolgte vor der Verwendung des Jahresergebnisses.

Anlagevermögen

Immaterielle Vermögensgegenstände

Entgeltlich erworbene immaterielle Vermögensgegenstände sind zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen, angesetzt.

Sachanlagen

Das Sachanlagevermögen ist grundsätzlich zu Anschaffungskosten einschließlich Anschaffungsnebenkosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen, angesetzt.

Abgeschrieben wurde nach der linearen Methode im Rahmen der steuerlich zulässigen Sätze. Geringwertige Anlagegegenstände mit Anschaffungskosten bis EUR 800,00 netto werden im Zugangsjahr voll abgeschrieben. Geringwertige Anlagegegenstände mit einem Wert unter EUR 250,00 netto wurden zum Zeitpunkt der Anschaffung als Aufwand gebucht.

Umlaufvermögen

Vorräte

Die Vorräte wurden mit den letzten Einstandspreisen, unter Beachtung des Niederstwertprinzips, bewertet.

Forderungen und Sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und Sonstige Vermögensgegenstände sind abzüglich erforderlicher Wertberichtigungen mit dem Nominalwert bewertet.

Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten

Das Guthaben bei Kreditinstituten ist zum Nennwert angesetzt.

Rechnungsabgrenzungsposten

Die Rechnungsabgrenzungsposten wurden zur periodengerechten Gewinnermittlung gebildet.

Eigenkapital

Das Gezeichnete Kapital der DasDies Service GmbH beträgt TEUR 60.

Das Jahresergebnis 2022 wurde nach Gesellschafterbeschluss vom 09.10.2023 in die Gewinnrücklage eingestellt.

Sonderposten aus Zuweisungen und Zuschüssen zur Finanzierung des Anlagevermögens

Im Sonderposten werden die für Investitionen zweckentsprechend verwendeten Zuschüsse der öffentlichen Hand bilanziert. Aufgelöst wird der Sonderposten in Höhe der Abschreibungen bzw. der Abschreibungssätze ^*) der mit diesen Mitteln finanzierten Anlagegegenstände.

^*) Soweit der einzelne Anlagegegenstand nicht zu 100 % bezuschusst ist.

Rückstellungen

Steuerrückstellungen

Die Steuerrückstellungen sind in Höhe des voraussichtlichen Anfalls aufgrund des steuerlichen Gewinns und möglicher Steuerrisiken aus Betriebsprüfungen dotiert.

Sonstige Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen umfassen alle erkennbaren Risiken und sind in Höhe der Erfüllungsbeträge angesetzt worden, die nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig erscheinen, um die ungewissen Verpflichtungen erfüllen zu können.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten, Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen, Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht und die Sonstigen Verbindlichkeiten sind zu Ihren Erfüllungsbeträgen ausgewiesen.

II. Erläuterungen zur Bilanz und zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens im Geschäftsjahr 2023 ist im Anlagenspiegel dargestellt, der als Anlage dem Anhang beigefügt ist.

Im Vorratsvermögen sind keine Bestände mehr für den Betrieb des Menüservice enthalten, da das operative Geschäft dieses Betriebs zum 31.05.2023 eingestellt wurde.

Die Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht, betreffen ausschließlich den Gesellschafter Arbeiterwohlfahrt Unterbezirk Ruhr-Lippe-Ems, Kamen. Sie betreffen ein kurzfristig gewährtes Liquiditätsdarlehen (TEUR 200,0) und Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen (TEUR 794,6) saldiert mit Forderungen aus Lieferungen und Leistungen (TEUR 150,5). Im Vorjahr wurden sie als Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern ausgewiesen.

Die Entwicklung des Sonderpostens für Investitionszuschüsse zum Anlagevermögen im Geschäftsjahr 2023 ist im Sonderpostenspiegel dargestellt, der als Anlage dem Anhang beigefügt ist.

Die Steuerrückstellungen betreffen Prüfungsfeststellungen für Ertrags- und Umsatzsteuer aus dem Zeitraum 2018-2020 und zugehörige Hochrechnungen einschließlich der Geschäftsjahre 2021 bis 2023.

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten betreffen fünf Darlehen, die durch Grundschulden gesichert sind.

Die Verbindlichkeiten haben folgende Restlaufzeiten:

Die Umsatzerlöse entfallen im Wesentlichen auf die Bereiche Haustechnik (TEUR 1.386,7), Second Hand (incl. Altkleider) (TEUR 1.323,4), Behindertenfahrdienst (TEUR 1.117,5), Menüservice (TEUR 300,7), Rad/Radstationen (TEUR 776,3), Hausnotruf (TEUR 523,2) sowie Haushaltsnahe Dienstleistungen (TEUR 772,2).

In den sonstigen betrieblichen Erträgen sind periodenfremde Erträge in Höhe von TEUR 110,4 enthalten, die sich überwiegend aus nachträglich gewährten bzw. ausgezahlten Zuschüssen in Höhe von TEUR 70,5 ergeben haben.

Die Aufgliederung der Abschreibungen ist dem Anlagengitter zu entnehmen.

In den sonstigen betrieblichen Aufwendungen sind periodenfremde Aufwendungen in Höhe von TEUR 70,9 enthalten, die vergangenen Abrechnungsperioden zuzurechnen sind.

Sonstige Angaben

Die Zahl der Mitarbeiter betrug im Jahresdurchschnitt 151,2 (Vorjahr 163,6) Mitarbeiter.

Am 31.12.2023 bestehen jährliche finanzielle Verpflichtungen aus Miet-, Leasing- und Pachtverträgen in Höhe von TEUR 188,3.

Nachtragsbericht:

Im Jahr 2023 haben sich aus heutiger Sicht keine nennenswerten Auswirkungen auf die laufende Geschäftstätigkeit unseres Unternehmens ergeben.

Darüber hinaus sind uns keine Sachverhalte nach dem Bilanzstichtag bekannt geworden, die einen wesentlichen Einfluss auf die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage unseres Unternehmens haben.

Geschäftsführung

Maciej Kozlowski, Kamen