HVIT Solutions GmbH
Bexbach
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011
Bilanz zum 31. Dezember 2011
HVit solutins GmbH, Bexbach
AKTIVA
|
|
EUR |
Geschäftsjahr
EUR |
Vorjahr
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
|
|
|
| I. Sachanlagen |
|
|
|
| 1. andere Anlagen,
Betriebs- und Geschäftsausstattung |
|
332,00 |
504,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
|
|
|
| I. Vorräte |
|
|
|
| 1. fertige Erzeugnisse
und Waren |
|
14.097,86 |
13.376,78 |
| II. Forderungen und
sonstige Vermögensgegenstände |
|
|
|
| 1. Forderungen aus
Lieferungen und Leistungen |
55.310,41 |
|
51.798,75 |
| 2. sonstige
Vermögensgegenstände |
4.152,50 |
59.462,91 |
1.295,63 |
| - davon gegen
Gesellschafter EUR 100,00 (EUR 100,00) |
|
|
|
| III. Kassenbestand,
Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und
Schecks |
|
2.072,68 |
32.383,80 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
|
1.494,85 |
1.455,04 |
| - davon Disagio EUR
583,34 (EUR 0,00) |
|
|
|
| |
|
77.460,30 |
100.814,00 |
KONTENNACHWEIS zur BILANZ zum
31.12.2011
HVit solutins GmbH, Bexbach
PASSIVA
|
|
|
|
Geschäftsjahr |
Vorjahr |
|
Konto |
Bezeichnung |
EUR |
EUR |
EUR |
| |
Gezeichnetes
Kapital |
|
|
|
| 800 |
Gezeichnetes
Kapital |
|
25.000,00 |
25.000,00 |
| |
nicht eingeforderte
ausstehende Einlagen |
|
|
|
| 820 |
Ausstehende Einlage
nicht eingefordert |
|
- 12.500,00 |
- 12.500,00 |
| |
Verlustvortrag |
|
|
|
| 868 |
Verlustvortrag vor
Verwendung |
|
- 3.638,08 |
- 2.041,98 |
| |
Jahresfehlbetrag |
|
|
|
| |
Jahresfehlbetrag |
|
- 6.018,96 |
- 2.417,53 |
| |
sonstige
Rückstellungen |
|
|
|
| 977 |
Rückstellungen
für Abschluss u. Prüfung |
|
1.250,00 |
2.500,00 |
| |
Verbindlichkeiten
gegenüber Kreditinstituten |
|
|
|
| 630 |
Darl. KSK Saarpfalz
6030034893 |
19.543,33 |
|
0,00 |
| 1200 |
KSK Saarpfalz
1011652300 |
7.368,49 |
26.911,82 |
0,00 |
| |
davon mit einer
Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 26.911,82 (EUR
0,00) |
|
|
|
| 630 |
Darl. KSK Saarpfalz
6030034893 |
|
|
|
| 1200 |
KSK Saarpfalz
1011652300 |
|
|
|
| |
Verbindlichkeiten aus
Lieferungen und Leistungen |
|
|
|
| 1600 |
Verbindl. aus
Lieferungen u. Leistungen |
|
20.906,03 |
52.111,92 |
| |
davon mit einer
Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 20.906,03 (EUR
52.111,92) |
|
|
|
| 1600 |
Verbindl. aus
Lieferungen u. Leistungen |
|
|
|
| |
sonstige
Verbindlichkeiten |
|
|
|
| 1365 |
unkt. Posten |
914,91 |
|
0,00 |
| 1400 |
Forderungen aus
Lieferungen u.Leistung |
3.270,24 |
|
0,00 |
| 1571 |
Abziehbare Vorsteuer
7% |
0,00 |
|
-15,36 |
| 1576 |
Abziehbare Vorsteuer
19% |
0,00 |
|
-52.018,98 |
| 1700 |
Sonstige
Verbindlichkeiten |
4.278,70 |
|
338,72 |
| 1736 |
Verbindl. Steuern und
Abgaben |
7.509,05 |
|
0,00 |
| 1740 |
Verbindlichkeiten aus
Lohn und Gehalt |
6.094,74 |
|
4.741,38 |
| 1741 |
Verbindlichk. Lohn- und
Kirchensteuer |
646,11 |
|
665,04 |
| 1742 |
Verbindlichkeiten
soziale Sicherheit |
2.835,74 |
|
2.500,73 |
| 1748 |
Verbindlichk.
Einbehaltung Arbeitnehmer |
0,00 |
|
366,00 |
| 1776 |
Umsatzsteuer 19% |
0,00 |
|
69.435,17 |
| 1780 |
Umsatzsteuervorauszahlungen |
0,00 |
|
11.323,72- |
| 1792 |
Verrechnungskonto
GmbH |
0,00 |
25.549,49 |
23.472,61 |
Gewinn-
und Verlustrechnung vom 01.01.2011 bis 31.12.2011
|
|
EUR |
Geschäftsjahr
EUR |
Vorjahr
EUR |
| 1.
Umsatzerlöse |
|
272.522.13 |
365.736,11 |
| 2. Gesamtleistung |
|
272.522,13 |
365.736,11 |
| 3. sonstige betriebliche
Erträge |
|
|
|
| a) Erträge aus der
Auflösung von Rückstellungen |
1.250,00 |
|
0,00 |
| b) sonstige Erträge
im Rahmen der gewöhnlichen
Geschäftstätigkeit |
5,00 |
1.255,00 |
0,00 |
| 4. Materialaufwand |
|
|
|
| a) Aufwendungen für
Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene
Waren |
147.142,77 |
|
239.596,44 |
| b) Aufwendungen für
bezogene Leistungen |
4.601,35 |
151.744,12 |
2.485,75 |
| 5. Personalaufwand |
|
|
|
| a) Löhne und
Gehälter |
72.200,69 |
|
71.742,65 |
| b) soziale Abgaben und
Aufwendungen für Altersversorgung und für
Unterstützung |
11.507,07 |
83.707,76 |
11.641,75 |
| - davon für
Altersversorgung EUR 2.928,00 (EUR 4.392,00) |
|
|
|
| 6. Abschreibungen |
|
|
|
| a) auf immaterielle
Vermögensgegenstände des
Anlagevermögens und Sachanlagen |
|
172,00 |
303,93 |
| 7. sonstige betriebliche
Aufwendungen |
|
|
|
| a) ordentliche
betriebliche Aufwendungen |
|
|
|
| aa) Raumkosten |
7.859,07 |
|
9.629,73 |
| ab) Versicherungen,
Beiträge und Abgaben |
3.374,87 |
|
2.070,43 |
| ac) Reparaturen und
Instandhaltungen |
199,00 |
|
15,80 |
| ad) Fahrzeugkosten |
12.370,92 |
|
10.907,15 |
| ae) Werbe- und
Reisekosten |
2.761,81 |
|
2.949,80 |
KONTENNACHWEIS zur G.u.V. vom
01.01.2011 bis 31.12.2011
|
Konto |
Bezeichnung |
EUR |
Geschäftsjahr
EUR |
Vorjahr
EUR |
| |
Umsatzerlöse |
|
|
|
| 8100 |
Steuerfreie Umsätze
§4 Nr. 8 ff UStG |
17.370,00 |
|
0,00 |
| 8125 |
Steuerfreie
EU-Lieferungen §4,1 b UStG |
719,00 |
|
289,00 |
| 8400 |
Erlöse 19% USt |
254.562,13 |
|
366.171,68 |
| 8720 |
Erlösschmälerungen 19% USt |
0,00 |
|
- 90,00 |
| 8736 |
Gewährte Skonti 19%
USt |
- 129,00 |
272.522,13 |
- 634,57 |
| |
Erträge aus der
Auflösung von Rückstellungen |
|
|
|
| 2735 |
Erträge
Auflösung von Rückstellungen |
|
1.250,00 |
0,00 |
| |
sonstige Erträge im
Rahmen der gewöhnlichen
Geschäftstätigkeit |
|
|
|
| 2700 |
Sonstige
Erträge |
|
5,00 |
0,00 |
| |
Aufwendungen für
Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene
Waren |
|
|
|
| 3200 |
Wareneingang |
0,00 |
|
- 616,00 |
| 3300 |
Wareneingang 7%
Vorsteuer |
- 85,18 |
|
0,00 |
| 3400 |
Wareneingang 19%
Vorsteuer |
- 147.044,73 |
|
- 238.959,55 |
| 3731 |
Erhaltene Skonti 7%
Vorsteuer |
0,89 |
|
0,00 |
| 3736 |
Erhaltene Skonti 19%
Vorsteuer |
4,05 |
|
- 9,89 |
| 3800 |
Bezugsnebenkosten |
- 17,80 |
- 147.142,77 |
- 11,00 |
| |
Aufwendungen für
bezogene Leistungen |
|
|
|
| 3100 |
Fremdleistungen |
|
- 4.601,35 |
- 2.485,75 |
| |
Löhne und
Gehälter |
|
|
|
| 4110 |
Löhne |
- 24.400,00 |
|
- 14.919,56 |
| 4116 |
Diff Löhne |
- 71,80 |
|
0,00 |
| 4120 |
Gehälter |
4.218,00 |
|
1.268,00 |
| 4121 |
Erstattung
Lohnfortzahlung |
0,00 |
|
380,75 |
| 4127 |
Geschäftsführergehälter |
- 42.000,00 |
|
- 47.413,32 |
| 4170 |
Vermögenswirksame
Leistungen |
0,00 |
|
- 240,00 |
| 4190 |
Aushilfslöhne |
- 9.600,00 |
|
- 9.600,00 |
| 4199 |
Pauschale Steuer
für Aushilfen |
- 346,89 |
- 72.200,69 |
- 1.218,52 |
| |
soziale Abgaben und
Aufwendungen für Altersversorgung und für
Unterstützung |
|
|
|
| 4130 |
Gesetzliche
Sozialaufwendungen |
- 8.067,41 |
|
- 6.815,30 |
| 4138 |
Beiträge zur
Berufsgenossenschaft |
- 425,42 |
|
- 413,44 |
| 4140 |
Freiwillige soziale
Aufwendung. LSt-frei |
- 86,24 |
|
- 21,01 |
| 4165 |
Aufwendungen für
Altersversorgung |
- 2.928,00 |
- 11.507,07 |
- 4.392,00 |
| |
davon für
Altersversorgung EUR - 2.928,00 (EUR - 4.392,00) |
|
|
|
| 4165 |
Aufwendungen für
Altersversorgung |
|
|
|
| |
verschiedene
betriebliche Kosten |
|
|
|
| 4950 |
Rechts- und
Beratungskosten |
- 819,44 |
|
0,00 |
| 4955 |
Buchführungskosten |
- 3.726,80 |
|
- 813,77 |
| 4957 |
Abschluss- und
Prüfungskosten |
- 5.573,00 |
|
- 1.250,00 |
| 4969 |
Aufwand
Abraum-/Abfallbeseitigung |
0,00 |
|
- 9,47 |
| 4970 |
Nebenkosten des
Geldverkehrs |
- 781,67 |
|
- 723,56 |
| 4980 |
Betriebsbedarf |
- 556,85 |
|
- 800,76 |
| 4985 |
Werkzeuge und
Kleingeräte |
- 19,23 |
- 15.499,03 |
0,00 |
| |
sonstige Zinsen und
ähnliche Erträge |
|
|
|
| 2650 |
Sonstige Zinsen und
ähnliche Erträge |
0,22 |
|
10,29 |
| 2659 |
Sonst. Zinsen u.ä.
Erträge aus verb.UN |
0,02 |
0,24 |
0,00 |
| |
davon aus verbundenen
Unternehmen EUR 0,02 (EUR 0,00) |
|
|
|
| 2659 |
Sonst. Zinsen u.ä.
Erträge aus verb.UN |
|
|
|
| |
Zinsen und ähnliche
Aufwendungen |
|
|
|
| 2110 |
Zinsaufwendungen
f.kfr.Verbindlichkeit. |
- 147,71 |
|
0,00 |
| 2118 |
Zinsen auf
Kontokorrentkonten |
- 1.208,15 |
|
-156,55 |
| 2120 |
Zinsaufwendungen
f.lfr.Verbindlichkeit. |
- 343,33 |
|
0,00 |
| 2123 |
Abschreibg. Disagio zur
Finanzierung |
- 16,66 |
- 1.715,85 |
0,00 |
| |
außerordentliche
Erträge |
|
|
|
| 2500 |
Außerordentliche
Erträge |
|
0,00 |
2,22 |
| |
Steuern vom Einkommen
und vom Ertrag |
|
|
|
| 2212 |
Kapitalertragsteuer
20% |
- 0,01 |
|
0,00 |
| 2213 |
Kapitalertragsteuer
25% |
0,00 |
|
- 2,57 |
| 2216 |
SolZ auf
Kapitalertragsteuer 25% |
0,00 |
- 0,01 |
- 0,14 |
| |
sonstige Steuern |
|
|
|
| 4510 |
Kfz-Steuern |
|
- 391,89 |
- 68,00 |
| |
Jahresfehlbetrag |
|
|
|
| |
Jahresfehlbetrag |
|
- 6.018,96 |
- 2.417,53 |
Anhang für
das Geschäftsjahr 2011
HVIT GmbH, Bexbach
1. Allgemeine Angaben
Der Jahresabschluss der Gesellschaft wurde unter
Anwendung der Vorschriften des Handelsgesetzbuches und des
GmbH-Gesetzes, sowie ergänzenden Regelungen des
Gesellschaftsvertrages aufgestellt.
Die Gesellschaft hat nach den Vorschriften für
kleine Kapitalgesellschaften gemäß § 267
Abs. 1 HGB Rechnung zu legen.
2. Bilanzierungs- und
Bewertungsmethoden
Die Bewertungs- und Bilanzierungsvorschriften wurden
gegenüber dem Vorjahr unverändert angewandt.
Die Vermögensgegenstände der Gesellschaft
wurden grundsätzlich mit den Anschaffungs- oder
Herstellungskosten angesetzt und planmäßig
über die Nutzungsdauer abgeschrieben. Soweit
erforderlich, wurde ein am Bilanzstichtag niedrigerer
beizulegender Wert angesetzt.
Für bewegliche Anlagegüter i. S. d. § 6
Abs. 2a EStG n.F. (so genannte geringwertige
Wirtschaftsgüter mit Anschaffungskosten zwischen
150,00 Euro und 1.000,00 Euro) wurde in
Übereinstimmung mit den steuerlichen Vorschriften ein
Sammelposten gebildet, welcher im Jahr der Bildung und in
den
folgenden 4 Geschäftsjahren mit jeweils einem
Fünftel gewinnmindernd aufgelöst wird. Bewegliche
Anlagegüter mit Anschaffungs- oder Herstellungskosten
bis 150,00 € wurden sofort abgeschrieben.
Die Bewertung der Warenbestände erfolgte zu
Anschaffungskosten einschließlich der
Anschaffungsnebenkosten. Dabei wurden Bestandsrisiken
aufgrund langer Lagerdauer oder geminderter Verwertbarkeit
angemessen durch entsprechende Wertabschläge
berücksichtigt.
Die Forderungen und sonstigen
Vermögensgegenstände sind zum Nominalwert
aktiviert. Zweifelhafte und uneinbringliche Posten wurden
wertberichtigt bzw. abgeschrieben. Das allgemeine
Kreditrisiko wurde durch Pauschalwertberichtigungen
berücksichtigt.
Für ungewisse Verbindlichkeiten aus
Pensionsverpflichtungen wurden Rückstellungen
gebildet. Die Rückstellungsbildung wurde auf der
Grundlage versicherungsmathematischer Berechnungen
entsprechend den Regelungen des
Bilanzmodernisierungsgesetzes durchgeführt.
Die Steuerrückstellungen und sonstigen
Rückstellungen berücksichtigen alle im Zeitpunkt
der Bilanzerstellung erkennbaren Risiken und ungewissen
Verbindlichkeiten mit dem Erfüllungsbetrag, welcher
nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung
erforderlich ist.
Die Verbindlichkeiten sind mit ihren jeweiligen
Erfüllungsbeträgen angesetzt.
3. Erläuterungen zur Bilanz
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände
Sämtliche Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit von
bis zu einem Jahr.
Gezeichnetes Kapital
Das gezeichnete Kapital zum 31. Dezember 2011
beträgt 25.000,00 Euro.
4. Als Geschäftsführer der
Gesellschaft ist bestellt:
Bernd Huber
Bexbach, 31.12.2011
HVIT
GmbH
Bernd
Huber
|