ATOZ Property Management GmbH

ATOZ Property Management GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz

Anhang

ATOZ Property Management GmbH
Berlin

ANHANG ZUM 31. DEZEMBER 2023

I.  ALLGEMEINE ANGABEN

Der Jahresabschluss der ATOZ Property Management GmbH mit Sitz in Berlin, registriert beim Amtsgericht Charlottenburg, Berlin unter der Handelsregisternummer HRB 62684, - im Folgenden kurz "Gesellschaft" genannt - für das Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis 31.12.2023 wurde unter Anwendung der Vorschriften der §§ 242 ff. des Handelsgesetzbuches (HGB) unter Beachtung der ergänzenden Bestimmungen für Kapitalgesellschaften (§§ 264 ff. HGB) in der Fassung des BilRUG und des GmbH-Gesetzes (GmbHG) aufgestellt.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB. Bei der Aufstellung des Jahresabschlusses und des Anhangs wurde zum Teil von den größenabhängigen Erleichterungen gemäß § 288 Abs. 1 HGB Gebrauch gemacht.

Ein Lagebericht wurde in Anwendung des § 264 Abs. 1 Satz 4 HGB nicht aufgestellt.

Die Vorjahreszahlen weisen Werte für den Zeitraum vom 01.07.2022 bis 31.12.2022 aus.

Auf Grund eines Systemwechsels sind Vorjahreszahlen entsprechend der für das Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis 31.12.2023 strukturierten Bilanz umgegliedert worden.

II.  WESENTLICHE BILANZIERUNGS- UND BEWERTUNGSGRUNDSÄTZE

Im Einzelnen wurden folgende Grundsätze bei der Bewertung angewandt:

Die immateriellen Vermögensgegenstände und das Sachanlagevermögen werden zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen, angesetzt. Die planmäßigen Abschreibungen erfolgen unter Zugrundelegung der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer linear pro rata temporis. Die Gesellschaft macht von dem Wahlrecht gemäß § 6 Abs. 2 EStG Gebrauch und schreibt alle Geringwertigen Wirtschaftsgüter, deren Wert 800,00 EUR nicht übersteigt, sofort vollständig ab.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden mit dem Nennwert angesetzt.

Die liquiden Mittel werden mit dem Nennbetrag angesetzt.

Aktive Rechnungsabgrenzungsposten werden gebildet für Ausgaben, die erst im Folgejahr zu einem Aufwand führen.

Das Stammkapital wurde zum Nennwert angesetzt und ist in voller Höhe eingezahlt.

Die Rückstellungen sind mit dem notwendigen Erfüllungsbetrag angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung erforderlich erscheint, um alle am Bilanzstichtag erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten abzudecken. Die Bewertung der Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr wird unter Anwendung des § 253 Abs. 2 HGB durchgeführt. Die Abzinsung erfolgt mit den durch die Bundesbank veröffentlichten anzuwendenden Zinssätzen.

Verbindlichkeiten werden mit ihren Erfüllungsbeträgen angesetzt.

III.  ANGABEN ZUR BILANZ und GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG

Bilanz

Forderungen uns sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände enthalten reguläre Kundenforderungen i.H.v. 372.209,28 EUR (Vorjahr: 350.248,51 EUR). Im Übrigen handelt es sich überwiegend um kurzfristige Forderungen gegenüber dem Finanzamt aus Umsatz- und Ertragsteuern über 114.570,43 EUR (Vorjahr: 4.186,08 EUR) sowie kurzfristige Forderungen gegenüber Krankenkassen aus Erstattungsanträgen zum Aufwendungsausgleichsgesetz i.H.v. 12.481,60 EUR (Vorjahr: 0,00).

Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten

Es handelt sich ganz überwiegend um Guthaben bei Kreditinstituten.

Eigenkapital

Das Eigenkapital hat sich im Geschäftsjahr 2023 folgendermaßen entwickelt:

Die angegebene Gewinnausschüttung ist mit der Feststellung des Jahresabschlusses 2023 im Umfang von 50% des für das Jahr 2023 ermittelten Jahresüberschusses geplant.

Sonstige Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen betreffen im Umfang von 5.733,00 EUR ausstehende Rechnungen (Vorjahr 246.585,12 EUR) sowie ausstehende Verpflichtungen im Personalbereich im Umfang von 37.510,00 EUR (Vorjahr 85.979,18 EUR). Daneben wurden 16.300,00 EUR für die Erstellung des Jahresabschlusses und der Steuererklärungen des Jahres 2023 gebildet (Vorjahr: 15.000,00 EUR).

Verbindlichkeiten

Die ausgewiesenen Verbindlichkeiten haben, soweit nicht anders angegeben, eine Restlaufzeit von unter einem Jahr.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen enthalten Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern aus offenen Gewinnausschüttungen und aus erhaltenen Leistungen.

Die sonstigen Verbindlichkeiten enthalten Verbindlichkeiten aus Steuern i.H.v. 34.172,16 EUR und Verbindlichkeiten zur sozialen Sicherheit i.H.v. 1.680,00 EUR.

Die sonstigen Verbindlichkeiten enthalten Verbindlichkeiten im Umfang von 40.000 EUR mit unbestimmter Restlaufzeit.

Gewinn- und Verlustrechnung

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB aufgestellt.

Die Umsatzerlöse i.H.v. 2.381.897,85 EUR entfallen ausschließlich auf Dienstleistungserbringungen im Inland.

Die sonstigen betrieblichen Erträge entfallen zu 111.617,78 EUR auf die Auflösung von Rückstellungen der Vorjahre, im Umfang zu 67.346,15 EUR auf Gesellschafterzuzahlungen und im Übrigen überwiegend auf an Arbeitnehmer gewährte Sachbezüge.

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen enthalten sonstige Fremdleistungskosten und andere Personalkosten (216.462,70 EUR), IT-Kosten (104.459,61 EUR), Mietkosten (94.342,72 EUR) und Rechts- und Beratungskosten inkl. Kosten für Buchführungsleistungen und den Jahresabschluss und Steuerberatung (139.800,59 EUR).

IV.  SONSTIGE ANGABEN

Die Vorjahresangaben betreffen das Rumpfwirtschaftsjahr vom 01.07.2022 bis 31.12.2022. Bis zum 30.06.2022 bestand zwischen der Gesellschaft und der Interzero Circular Solutions Subholding GmbH, Berlin ein Gewinnabführungsvertrag, Dieser wurde mit Wirkung zum Ablauf des 30.06.2022 gekündigt.

Nach Beendigung des Beherrschungs- und Gewinnabführungsvertrags zum 30.06.2022 bildete die Gesellschaft im Jahr 2022 ein weiteres Rumpfwirtschaftsjahr vom 01.07.2022-31.12.2022.

Wesentliche Haftungsverhältnisse bestehen zum Bilanzstichtag nicht.

Im Jahresdurchschnitt wurden 24,0 Arbeitnehmer beschäftigt.

Der Geschäftsführung gehörte in 2023 an:

- Mark Haberkorn, Oetwil an der Limmat, Schweiz, 01.01.2023-25.08.2023 (Eintragung im Handelsregister am 05.09.2023),
- Florian Haase, Hamburg 25.08.2023-31.12.2023 (Eintragung im Handelsregister am 05.09.2023).

Gem. § 286 Abs. 4 HGB unterbleibt die Angabe von Gesamtbezügen der Geschäftsführung.

Berlin, 15. Mai 2024 
Ort, Datum

Florian Haase 
Geschäftsführung

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 21.08.2024 festgestellt.